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2024年度可持續(xù)發(fā)展報(bào)告
目錄CONTENTS
01 固本：可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)
2024年可持續(xù)發(fā)展亮點(diǎn)概覽 01
董事會(huì)ESG管理聲明 05
走進(jìn)東方證券 07
對(duì)標(biāo)索引表 111
第三方獨(dú)立鑒證聲明 115
報(bào)告編制說(shuō)明 117
可持續(xù)發(fā)展理念 11
可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu) 12
可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃及進(jìn)展 13
重要性議題分析 15
重要性議題分析流程 15
盡職調(diào)查與利益相關(guān)方溝通 17
重要性議題分析結(jié)果 19
可持續(xù)發(fā)展評(píng)級(jí)與認(rèn)可 22
02 篤行：可持續(xù)發(fā)展實(shí)踐
| 助力“雙碳”，謀求綠色發(fā)展 | 25 | 精益求精，堅(jiān)守產(chǎn)品責(zé)任 | 70 | ||
| 治理與戰(zhàn)略 | 26 | 深化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng) | 71 | ||
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理 | 34 | 保障數(shù)據(jù)安全 | 76 | ||
| 指標(biāo)與目標(biāo) | 43 | 優(yōu)化客戶服務(wù) | 80 | ||
| 攜手共進(jìn)，打造人才梯隊(duì) | 45 | 力同心，共赴美好未來(lái) | 85 | ||
| 員工平等及多元化 | 47 | 助力鄉(xiāng)村振興 | 86 | ||
| 員工權(quán)益及福利 | 49 | 推動(dòng)公益慈善 | 88 | ||
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | 51 | 投身志愿活動(dòng) | 91 | ||
| 與時(shí)偕行，支持國(guó)家戰(zhàn)略 | 55 | 穩(wěn)中求進(jìn)，奠定發(fā)展根基 | 92 | ||
| 服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì) | 56 | 堅(jiān)持黨建引領(lǐng) | 93 | ||
| 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理 | 61 | 鞏固治理基礎(chǔ) | 94 | ||
| 落實(shí)責(zé)任投資 | 67 | 規(guī)范商業(yè)行為 | 96 | ||
| 推進(jìn)文化建設(shè) | 102 | ||||
03 求實(shí)：可持續(xù)發(fā)展績(jī)效
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 105
環(huán)境領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 105
社會(huì)領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 106
治理領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 110
2024年可持續(xù)發(fā)展亮點(diǎn)概覽
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域
環(huán)境領(lǐng)域
| 指標(biāo) | 2022年 | 2023年 | 2024年 |
| 單位面積溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） （噸二氧化碳當(dāng)量/平方米） | 0.05 | 0.05 | 0.04 |
| 單位面積綜合能源消耗（噸標(biāo)準(zhǔn)煤/平方米） | 0.01 | ||
| 單位面積耗電量（兆瓦時(shí)/平方米） | 0.09 | 0.08 | 0.08 |
| 單位面積耗水量（噸/平方米） | 0.43 | 0.49 | 0.36 |
社會(huì)領(lǐng)域
| 指標(biāo) | 2022年 | 2023年 | 2024年 |
| 員工總數(shù)（人） | 8,391 | 8,452 | 8,766 |
| 對(duì)外捐贈(zèng)（萬(wàn)元） | 2,477 | 2,572 | 2,395 |
| 員工志愿服務(wù)人次（人次） | 2,078 | 1,049 | 1,310 |
| 員工志愿服務(wù)總時(shí)長(zhǎng)（小時(shí)） | 5,276 | 3,959 | 4,772 |
注：本表格統(tǒng)計(jì)口徑為東方證券合并報(bào)表范圍。其中，員工志愿服務(wù)人次及員工志愿服務(wù)總時(shí)長(zhǎng)，2024年統(tǒng)計(jì)口徑為東方證券團(tuán)委、東證期貨團(tuán)委、東證資管團(tuán)委、匯添富基金團(tuán)委及心得益彰公益基金會(huì)組織的志愿服務(wù)活動(dòng)。
董事會(huì)ESG管理聲明
2025年初，中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定《關(guān)于資本市場(chǎng)做好金融“五篇大文章”的實(shí)施意見(jiàn)》，進(jìn)一步推動(dòng)要素資源向科技創(chuàng)新、先進(jìn)制造、綠色低碳、普惠民生等重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)集聚。東方證券恪守“金融報(bào)國(guó)、金融為民”初心，扎實(shí)推進(jìn)資本市場(chǎng)做好金融“五篇大文章”工作，服務(wù)中國(guó)式現(xiàn)代化建設(shè)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
東方證券以“悅享美好生活”為理念，致力于通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)綜合金融服務(wù)，為股東、客戶、員工、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、合作伙伴、環(huán)境社區(qū)等利益相關(guān)方創(chuàng)造可持續(xù)的綜合價(jià)值。公司深入落實(shí)《東方證券可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，持續(xù)完善可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)、優(yōu)化管理舉措，通過(guò)治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)四個(gè)維度落實(shí)“十四五”期間的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
筑牢可持續(xù)發(fā)展管理基石。公司建立了“決策層－管理層－執(zhí)行層”自上而下的可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)，由董事會(huì)全面監(jiān)督公司可持續(xù)發(fā)展事宜，并依托經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)的可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會(huì)驅(qū)動(dòng)公司可持續(xù)發(fā)展管理落地。2024年，公司在執(zhí)行層可持續(xù)發(fā)展工作小組的基礎(chǔ)上成立綠色金融工作小組，進(jìn)一步推動(dòng)公司綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃和制度機(jī)制的完善。同時(shí)，公司聚焦反腐敗、員工權(quán)益與發(fā)展、ESG風(fēng)險(xiǎn)管理等重點(diǎn)方面，更新并發(fā)布ESG管理制度文件，穩(wěn)步落實(shí)公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃。
厘清可持續(xù)發(fā)展工作機(jī)制。重要性議題分析是公司開(kāi)展可持續(xù)發(fā)展管理和信息披露的起點(diǎn)。2024年，公司升級(jí)重要性議題分析的流程和方法論，綜合應(yīng)用政策研究、行業(yè)對(duì)標(biāo)、專家判斷等方法，開(kāi)展重要性議題的更新、篩選、評(píng)估工作，形成包含20項(xiàng)議題的清單，詳細(xì)分析議題影響集中的價(jià)值鏈環(huán)節(jié)、影響的主要利益相關(guān)方、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇點(diǎn)，并重點(diǎn)披露重要性較高的議題。本報(bào)告中重要性議題清單、排序及報(bào)告情況，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)。
切實(shí)提升可持續(xù)發(fā)展績(jī)效。2024年，公司以可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃為引領(lǐng)，在治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)四個(gè)維度開(kāi)展工作，穩(wěn)步落實(shí)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。2024年，公司在文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等可持續(xù)發(fā)展相關(guān)領(lǐng)域的績(jī)效評(píng)估覆蓋率達(dá)100% ；2021-2024年間，公司累計(jì)引導(dǎo)超4,700億元資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過(guò) 10% ；相較于基準(zhǔn)年2021年，母公司范圍1和范圍2溫室氣體排放總量下降3，263.72噸二氧化碳當(dāng)量；2021-2024年，集團(tuán)投入社會(huì)領(lǐng)域公益資金11,403萬(wàn)元。
2024年，公司在可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域的表現(xiàn)屢獲國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的肯定，公司首次入選標(biāo)普全球（S&PGlobal）發(fā)布的《標(biāo)普全球可持續(xù)發(fā)展年鑒（中國(guó)版）2024》，其中證券公司僅2家；MSCIESG評(píng)級(jí)維持AA級(jí)，位于全球同業(yè)前 24% ；恒生A股可持續(xù)發(fā)展指數(shù)評(píng)估中獲得A等級(jí)，并連續(xù)四年被納入恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)系列指數(shù)。
高質(zhì)量發(fā)展是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的首要任務(wù)，更是證券公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的重要指引。公司將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在重要領(lǐng)域、重要任務(wù)、重要試點(diǎn)等方面加快改革發(fā)展創(chuàng)新實(shí)踐，堅(jiān)守連接實(shí)業(yè)和資金的橋梁，發(fā)揮金融力量以服務(wù)企業(yè)，奮力走好一流現(xiàn)代投資銀行建設(shè)之路。
走進(jìn)東方證券
公司簡(jiǎn)介
東方證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）是經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的綜合類證券公司，于2015年3月23日成功登陸上交所（證券代碼：600958），2016年7月8日H股成功發(fā)行并上市（股份代號(hào)：03958），成為行業(yè)內(nèi)第五家 A+H 股上市券商。
業(yè)務(wù)構(gòu)成
東方證券是一家經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的提供證券、期貨、資產(chǎn)管理、投行、投資咨詢及證券研究等全方位、一站式金融服務(wù)的綜合類證券公司。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，公司形成了資產(chǎn)管理、財(cái)富管理、固定收益、自營(yíng)投資、證券研究等優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)的業(yè)內(nèi)領(lǐng)先地位。
截至2024年底，公司在全國(guó)89個(gè)城市設(shè)有179家分支機(jī)構(gòu)，主要控股或參股公司包括東證期貨、東證資管、東證資本、東方金控、東證創(chuàng)新及匯添富基金。
東方證券集團(tuán)業(yè)務(wù)構(gòu)成
組織架構(gòu)
01
固本
可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)
·可持續(xù)發(fā)展治理與戰(zhàn)略·重要性議題分析·可持續(xù)發(fā)展評(píng)級(jí)與認(rèn)可
可持續(xù)發(fā)展治理與戰(zhàn)略
1可持續(xù)發(fā)展理念
東方證券以“悅享美好生活”為理念，致力于通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)綜合金融服務(wù)，成價(jià)值之美，享投資之美，守人本之美，繪和諧之美，為股東、客戶、員工、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、合作伙伴、環(huán)境社區(qū)等利益相關(guān)方創(chuàng)造可持續(xù)的綜合價(jià)值。
| 面向的利益相關(guān)方 | 目標(biāo) | 行動(dòng) |
| 股東及合作伙伴 | 成價(jià)值之美 | 通過(guò)合規(guī)管理、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、規(guī)范治理，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展，為股東提供長(zhǎng)期回報(bào)， 與股東、供應(yīng)商及合作伙伴攜手共贏。 |
| 客戶 | 享投資之美 | 充分發(fā)揮綜合金融服務(wù)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)提供專業(yè)高效、有溫度的高質(zhì)量服務(wù)， 為實(shí)體經(jīng)濟(jì)和綠色產(chǎn)業(yè)提供有力支撐，助力國(guó)家碳達(dá)峰、碳中和“30·60” 目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。 |
| 員工 | 守人本之美 | 秉持以人為本、共同奮斗的“家”文化，建立陽(yáng)光、包容、快樂(lè)、有活力 的職場(chǎng)環(huán)境，與員工共發(fā)展。 |
| 政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu) 及環(huán)境社區(qū) | 繪和諧之美 | 積極響應(yīng)政府號(hào)召和行業(yè)倡導(dǎo)，主動(dòng)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，積極履行社會(huì)責(zé)任， 推進(jìn)綠色運(yùn)營(yíng)，打造更加和諧美好的環(huán)境社區(qū)，支持社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。 |
可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)
公司將可持續(xù)發(fā)展與公司戰(zhàn)略發(fā)展相結(jié)合，持續(xù)完善可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的治理架構(gòu)與工作機(jī)制，及時(shí)識(shí)別并管理重要性較高的可持續(xù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及機(jī)遇，助力公司可持續(xù)發(fā)展。
ESG治理架構(gòu)與管理機(jī)制為公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2024年，結(jié)合證監(jiān)會(huì)、證券交易所針對(duì)可持續(xù)發(fā)展管理的最新要求，和ESG評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)關(guān)注重點(diǎn)，公司更新并發(fā)布《東方證券股份有限公司反腐敗管理聲明》《東方證券股份有限公司供應(yīng)商反腐敗管理聲明》《東方證券股份有限公司員工權(quán)益與發(fā)展管理聲明》《東方證券股份有限公司環(huán)境、社會(huì)及公司治理（ESG）風(fēng)險(xiǎn)管理聲明》，制定并發(fā)布《東方證券股份有限公司對(duì)外行使投票表決權(quán)聲明》等ESG管理制度文件。
2024年，公司可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會(huì)共召開(kāi)兩次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于成立公司綠色金融工作小組的請(qǐng)示》《東方證券股份有限公司ESG風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》《東方證券股份有限公司ESG盡職調(diào)查指引I》等議案及聲明，從管理層面持續(xù)推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展工作進(jìn)展，穩(wěn)步落實(shí)公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃。
可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃及進(jìn)展
公司于2021年發(fā)布《東方證券可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，指導(dǎo)公司在2021-2025年間可持續(xù)發(fā)展的行動(dòng)方向。2024年，公司持續(xù)推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)工作，通過(guò)治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)四個(gè)維度落實(shí)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
治理領(lǐng)域：建立目標(biāo)導(dǎo)向的可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)
我們的目標(biāo)
到2025年，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展績(jī)效考核覆蓋率達(dá) 100% 注：可持續(xù)發(fā)展績(jī)效包括文化建設(shè)績(jī)效、公司可持續(xù)發(fā)展管理績(jī)效等。
2024年進(jìn)展
對(duì)標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
2024年，在文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等可持續(xù)發(fā)展相關(guān)領(lǐng)域，公司績(jī)效評(píng)估覆蓋率為 100%
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域：擴(kuò)大金融服務(wù)對(duì)社會(huì)、環(huán)境的積極影響
我們的目標(biāo)
“十四五”期間（2021-2025年），通過(guò)投資、融資業(yè)務(wù)的方式引導(dǎo)4,500億資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，可持續(xù)投融資年均增速不低于 9%
注：可持續(xù)投融資目標(biāo)的統(tǒng)計(jì)范圍包括環(huán)境層面重點(diǎn)支持節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)，以及社會(huì)層面鞏固扶貧成果、助力鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的投資和融資金額。其中，可持續(xù)投資額為截至2025年底的時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)，可持續(xù)融資額為2021-2025年的累計(jì)數(shù)據(jù)。
2024年進(jìn)展
對(duì)標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
2021-2024年，公司通過(guò)投資、融資業(yè)務(wù)等方式積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動(dòng)，累計(jì)引導(dǎo)超4，700億元資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過(guò) 10%
環(huán)境領(lǐng)域：支持“雙碳”目標(biāo)
我們的目標(biāo)
力爭(zhēng)到2025年，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)層面碳中和；
力爭(zhēng)到2060年，實(shí)現(xiàn)投資組合凈零排放。
注：公司2025年運(yùn)營(yíng)層面碳中和目標(biāo)，覆蓋范圍一（包括天然氣、自有車輛汽油、柴油燃燒產(chǎn)生的碳排放）、范圍二（包括外購(gòu)電力產(chǎn)生的碳排放），及部分范圍三（包括租賃數(shù)據(jù)中心、員工商務(wù)差旅的碳排放）。
2024年進(jìn)展
對(duì)標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
·相較于2021年，母公司范圍1和范圍2溫室氣體排放總量下降3,263.72噸二氧化碳當(dāng)量。
·考慮開(kāi)展能源替換措施，提升清潔能源使用比例，推進(jìn)評(píng)估綠電、綠證采購(gòu)及應(yīng)用方案。
·在投資組合層面，針對(duì)樣本資產(chǎn)開(kāi)展氣候情景分析，判斷投資組合氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)基本可控；積極應(yīng)用負(fù)責(zé)任投資策略，落實(shí)ESG風(fēng)險(xiǎn)管理體系要求，并著手制定測(cè)算投資組合碳排放強(qiáng)度的行動(dòng)方案。
社會(huì)領(lǐng)域：攜手伙伴共建美好社會(huì)
我們的目標(biāo)
“十四五”期間（2021-2025年），東方證券及子公司投入社會(huì)領(lǐng)域公益資金超1億元，員工志愿服務(wù)覆蓋率達(dá)到 30%
注1：投入社會(huì)領(lǐng)域的公益資金包括公益基金會(huì)支出、鄉(xiāng)村振興及其他公益項(xiàng)目支出。
注2：?jiǎn)T工志愿服務(wù)率統(tǒng)計(jì)口徑為東方證券母公司總部。
2024年進(jìn)展
·2021-2024年，東方證券及子公司投入社會(huì)領(lǐng)域公益資金達(dá)11，403萬(wàn)元。·2024年，母公司總部員工志愿服務(wù)率為 15%
重要性議題分析
|重要性議題分析流程
開(kāi)展重要性議題分析，是公司開(kāi)展可持續(xù)發(fā)展管理和信息披露的起點(diǎn)和重要基礎(chǔ)。公司組建由內(nèi)部、外部專家共同組成的工作組，每2-3年開(kāi)展一次面向利益相關(guān)方的重要性議題調(diào)研，以更好地回應(yīng)利益相關(guān)方的訴求與期望。2024年，《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第14號(hào)一可持續(xù)發(fā)展報(bào)告（試行）》（簡(jiǎn)稱“上交所《指引I》”）發(fā)布并生效，對(duì)企業(yè)開(kāi)展重要性議題分析給出了更為全面的要求和指導(dǎo)。公司依據(jù)交易所要求，對(duì)重要性議題分析的流程和方法論進(jìn)行升級(jí)，綜合應(yīng)用政策研究、行業(yè)對(duì)標(biāo)、專家判斷等方法，開(kāi)展重要性議題的更新、篩選、評(píng)估工作，形成包含20項(xiàng)議題的清單，并對(duì)20項(xiàng)議題的財(cái)務(wù)重要性、影響重要性開(kāi)展進(jìn)一步評(píng)估工作。
東方證券重要性議題分析流程
| 序號(hào) | 維度 | 重要性議題名稱 | 對(duì)應(yīng)的上交所《指引》議題 |
| 1 | 公司治理 | 商業(yè)行為 | 反商業(yè)賄賂及反貪污、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng) |
| 2 | 公司治理 | ||
| 3 | 推進(jìn)文化建設(shè) | ||
| 4 | 風(fēng)險(xiǎn)管理 | ||
| 5 | ESG風(fēng)險(xiǎn)管理 | ||
| 6 | 經(jīng)濟(jì) | 服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì) | |
| 7 | 責(zé)任投資 | ||
| 8 | 投資者教育 | ||
| 9 | 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | 數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù) | |
| 10 | 強(qiáng)化金融科技賦能 | 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、科技倫理 | |
| 11 | 客戶服務(wù)質(zhì)量 | 產(chǎn)品和服務(wù)安全與質(zhì)量 | |
| 12 | 環(huán)境 | 負(fù)責(zé)任營(yíng)銷 | |
| 13 14 | 應(yīng)對(duì)氣候變化與支持“雙碳”目標(biāo) | 應(yīng)對(duì)氣候變化 廢棄物處理、環(huán)境合規(guī)管理、能源利用、 | |
| 15 | 社會(huì) | 綠色低碳運(yùn)營(yíng) | 水資源利用、循環(huán)經(jīng)濟(jì) |
| 16 | 員工平等及多元化 員工權(quán)益及福利 | 員工 | |
| 17 | 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | ||
| 18 | 供應(yīng)商管理 | 供應(yīng)鏈安全 | |
| 19 20 | 推進(jìn)鄉(xiāng)村振興 社會(huì)貢獻(xiàn) | 鄉(xiāng)村振興 社會(huì)貢獻(xiàn) |
| 2024年重要性議題 | 2023年重要性議題 | 變動(dòng)情況 |
| 社會(huì)貢獻(xiàn) | 公益慈善與志愿服務(wù) | 優(yōu)化表述 |
| 客戶服務(wù)質(zhì)量 | 客戶權(quán)益保障 | |
| 商業(yè)行為 | 恪守商業(yè)道德 | |
| 合規(guī)經(jīng)營(yíng) | 刪除議題，要點(diǎn)合并進(jìn) 商業(yè)行為 |
|盡職調(diào)查與利益相關(guān)方溝通
針對(duì)識(shí)別出的20項(xiàng)重要性議題，東方證券分析議題影響集中的價(jià)值鏈環(huán)節(jié)、受影響的主要利益相關(guān)方，并針對(duì)議題特征確定與利益相關(guān)方溝通的方式和渠道。同時(shí)，公司通過(guò)組建由內(nèi)部各部門代表、外部專家共同構(gòu)成的專家組開(kāi)展盡職調(diào)查，對(duì)各議題的影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇展開(kāi)分析，并重點(diǎn)分析可能存在的負(fù)面影響和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以納入公司重要性評(píng)估的考量。
| 議題分類 | 重要性議題 | 價(jià)值鏈上游 | 影響范圍1 自身運(yùn)營(yíng) | 價(jià)值鏈下游 | 受影響的主要利益相關(guān)方 |
| 治理 | 商業(yè)行為 | √ | 股東及投資者、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | ||
| 公司治理 | √ | 股東及投資者 | |||
| 推進(jìn)文化建設(shè) | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | |||
| 風(fēng)險(xiǎn)管理 | √ | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | ||
| ESG風(fēng)險(xiǎn)管理 | 人 | √ | 客戶 | ||
| 經(jīng)濟(jì) | 服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì) | 客戶 | |||
| 責(zé)任投資 | √ | √ | 客戶 | ||
| 投資者教育 | 客戶 | ||||
| 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | 人 | √ | 客戶 | ||
| 強(qiáng)化金融科技賦能 | √ | √ | √ | 客戶 | |
| 客戶服務(wù)質(zhì)量 | √ | 客戶 | |||
| 負(fù)責(zé)任營(yíng)銷 | √ | 客戶 | |||
| 環(huán)境 | 應(yīng)對(duì)氣候變化與支持 “雙碳”目標(biāo) | √ | √ | √ | 股東及投資者、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) |
| 綠色低碳運(yùn)營(yíng) | √ | √ | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社區(qū)和環(huán)境 | |
| 社會(huì) | 員工平等及多元化 | 員工 | |||
| 員工權(quán)益及福利 | 員工 | ||||
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | V | 員工 | |||
| 供應(yīng)商管理 | 供應(yīng)商及合作伙伴 | ||||
| 推進(jìn)鄉(xiāng)村振興 | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社區(qū)和環(huán)境 | |||
| 社會(huì)貢獻(xiàn) | √ | √ | 社區(qū)和環(huán)境 |
| 溝通方式和渠道 | 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) | 機(jī)遇點(diǎn) |
| 反腐敗培訓(xùn)、檢舉渠道 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政策和法律風(fēng)險(xiǎn) | |
| 股東大會(huì)、定期信息披露、業(yè)績(jī)發(fā)布會(huì)、上證é 互動(dòng)平臺(tái)、投資者調(diào)研 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政策和法律風(fēng)險(xiǎn) | |
| 參與行業(yè)文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | |
| 風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn) | 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操 作風(fēng)險(xiǎn)、洗錢及恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、 | |
| 開(kāi)展ESG盡職調(diào)查 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | |
| 開(kāi)展投融資業(yè)務(wù) | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 | |
| 落實(shí)負(fù)責(zé)任投資策略 | 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| 開(kāi)展投資者教育實(shí)踐 | 市場(chǎng)機(jī)遇 | |
| 健全數(shù)據(jù)安全管理體系 | 操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| “東方贏家”App 客戶咨詢及投訴、95503客服專線、客戶滿意 | 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、AI倫理風(fēng)險(xiǎn) | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| 度調(diào)查 | 市場(chǎng)機(jī)遇 | |
| 落實(shí)營(yíng)銷合規(guī)管理 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政策和法律風(fēng)險(xiǎn) 政策和法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇、市場(chǎng) | |
| 綠色投融資實(shí)踐、開(kāi)展環(huán)保公益活動(dòng) | 慢性與急性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn) | 機(jī)遇 |
| 節(jié)能減排培訓(xùn) 員工招聘 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 資源效率機(jī)遇 |
| 工會(huì)與職代會(huì)、員工福利體系 | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn) | 市場(chǎng)機(jī)遇 |
| 多層次員工培訓(xùn)體系 | ||
| 合作交流、招標(biāo)采購(gòu)規(guī)范、供應(yīng)商準(zhǔn)入和管理 | 適應(yīng)力/韌性機(jī)遇 | |
| 體系 產(chǎn)業(yè)振興項(xiàng)目、“保險(xiǎn)+期貨”等金融幫扶項(xiàng)目、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 市場(chǎng)機(jī)遇 | |
| 弘揚(yáng)東方文化項(xiàng)目、藝術(shù)教室建設(shè) | 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 市場(chǎng)機(jī)遇 |
經(jīng)評(píng)估，公司共識(shí)別出7項(xiàng)具有財(cái)務(wù)重要性的議題，其中5項(xiàng)具有雙重重要性。相關(guān)議題將作為本報(bào)告的披露重點(diǎn)，并依據(jù)上交所《指引1》提出的“治理－戰(zhàn)略－影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理－指標(biāo)與目標(biāo)”四個(gè)方面核心內(nèi)容進(jìn)行披露。其中“風(fēng)險(xiǎn)管理”“ESG風(fēng)險(xiǎn)管理”兩個(gè)議題，由于統(tǒng)籌在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中，故進(jìn)行合并披露。
具有財(cái)務(wù)重要性的議題管理體系概覽
| 應(yīng)對(duì)氣候變化與“雙碳”目標(biāo) | |
| 治理 | ·搭建“董事會(huì)－管理層－執(zhí)行層”氣候相關(guān)治理體系，在董事會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)下，由可持續(xù) 發(fā)展專業(yè)委員會(huì)統(tǒng)籌氣候相關(guān)管理工作，由可持續(xù)發(fā)展工作小組、綠色金融工作小組落 地執(zhí)行。 ·公司作為金融機(jī)構(gòu)積極應(yīng)對(duì)氣候變化，對(duì)于助力我國(guó)“雙碳”目標(biāo)達(dá)成有積極意義。同時(shí)， |
| 戰(zhàn)略 | 氣候變化對(duì)證券公司而言同時(shí)意味著風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，經(jīng)分析，公司應(yīng)主要關(guān)注的氣候相關(guān) 風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇包括：政策和法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、慢性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)、急性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)； 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇、市場(chǎng)機(jī)遇。各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，預(yù)計(jì)會(huì)在中長(zhǎng)期范圍內(nèi)影響逐步加劇。 ·為防范風(fēng)險(xiǎn)、把握業(yè)務(wù)機(jī)遇，從綠色金融、綠色運(yùn)營(yíng)、綠色公益等多個(gè)維度落實(shí)綠色發(fā) 展理念，并將氣候變化作為重點(diǎn)議題納入公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，開(kāi)展樣本資產(chǎn)的情景分 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | 析以應(yīng)對(duì)。 ·將氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)整合進(jìn)公司ESG風(fēng)險(xiǎn)管理體系，初步建立起“識(shí)別一分析和評(píng)估一管 理與應(yīng)對(duì)”氣候風(fēng)險(xiǎn)管理流程，并開(kāi)展氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化關(guān)系分析。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·日常監(jiān)測(cè)溫室氣體排放、耗電量、耗水量、廢棄物管理、用于應(yīng)對(duì)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇 的開(kāi)支或資本投資金額、綠色金融等指標(biāo)的表現(xiàn)情況，并力爭(zhēng)到2025年，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)層 面碳中和。 |
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | |
| 治理 | ·由人力資源管理總部等相關(guān)部門全面負(fù)責(zé)員工相關(guān)工作，并定期向經(jīng)營(yíng)管理層匯報(bào)相關(guān) 績(jī)效指標(biāo)完成進(jìn)展。 ·為員工提供培訓(xùn)，并搭建清晰的晉升通道，有助于提升員工專業(yè)技能和工作效率，提高 |
| 戰(zhàn)略 | 社會(huì)整體就業(yè)質(zhì)量和人才素養(yǎng)，加強(qiáng)金融服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)性。公司在員工培訓(xùn)與發(fā)展方 面應(yīng)主要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇包括：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，以及市場(chǎng)機(jī)遇。 秉持人才隊(duì)伍年輕化和專業(yè)化的戰(zhàn)略目標(biāo)，從員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員 工培訓(xùn)與發(fā)展等多維度落實(shí)工作。 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | ·通過(guò)定期人才盤點(diǎn)、市場(chǎng)調(diào)研及對(duì)標(biāo)、職業(yè)健康安全風(fēng)險(xiǎn)與危害評(píng)估與檢查等方式，識(shí) 別并管理員工相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“就業(yè)人員中的女性比例不低于40%”作為招聘方面的量化目標(biāo)，并定期監(jiān)測(cè)員工構(gòu)成、 員工培訓(xùn)人次、員工每年人均接受培訓(xùn)小時(shí)數(shù)等績(jī)效指標(biāo)。 |
| 治理 ·由投行管理委員會(huì)負(fù)責(zé)開(kāi)展證券承銷與保薦等投資銀行業(yè)務(wù)。 | |
| 戰(zhàn)略 | ·積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供動(dòng)力，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有積極作用。公司 識(shí)別出在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的機(jī)遇是產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，相關(guān)機(jī)遇在短期與中 長(zhǎng)期均能為公司帶來(lái)顯著的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì) ·堅(jiān)守證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的功能定位，通過(guò)股票承銷、債券承銷等融資方式，加強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | 重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。 ·已制定服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)相關(guān)的完善管理流程，通過(guò)關(guān)注國(guó)家政策、分析自身資源優(yōu)勢(shì)，識(shí) 別在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的區(qū)域、行業(yè)、服務(wù)類型等，制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，并及時(shí) 做出業(yè)務(wù)布局調(diào)整。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“努力打造全能投行體系，促成產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈條的構(gòu)建和價(jià)值創(chuàng)造，服務(wù)客戶全生命周期 作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)，并定期監(jiān)測(cè)融資總額、承銷規(guī)模等指標(biāo)。 |
| 治理 | ·搭建“四個(gè)層級(jí)、三道防線”風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理“橫向到邊、縱向到底”， 風(fēng)險(xiǎn)管理部門內(nèi)部形成專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的矩陣式管理結(jié)構(gòu)。 |
| 戰(zhàn)略 | ·識(shí)別出對(duì)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操 作風(fēng)險(xiǎn)、洗錢及恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 ·持續(xù)健全專業(yè)化和平臺(tái)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善“全覆蓋、可監(jiān)測(cè)、能計(jì)量、有分析、 能應(yīng)對(duì)”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | ·建立覆蓋事前、事中、事后各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)管理流程， 并針對(duì)加強(qiáng)投資銀行類、信用類等業(yè)務(wù)中的客戶ESG風(fēng)險(xiǎn)管理，建立“ESG風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 別-ESG風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估-ESG風(fēng)險(xiǎn)控制”的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·設(shè)置“建立健全與公司自身發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系與風(fēng)險(xiǎn)管理能力”“將 ESG風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)”的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，并定期監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)次數(shù)、 ESG風(fēng)險(xiǎn)篩查和上報(bào)機(jī)制覆蓋的產(chǎn)品總額及數(shù)量等績(jī)效指標(biāo)。 |
| 治理 | ·持續(xù)健全金融科技相關(guān)組織體系，不斷完善相關(guān)管理制度及工作機(jī)制，設(shè)立仟戰(zhàn)略發(fā)展 和治理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定和審核公司T治理目標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃，系統(tǒng)研發(fā)總部、系統(tǒng)運(yùn)行總 部負(fù)責(zé)金融科技相關(guān)規(guī)劃落地與執(zhí)行。 |
| 戰(zhàn)略 | ·積極投入金融科技建設(shè)，推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，對(duì)于提升客戶金融服務(wù)體驗(yàn)、推進(jìn)行業(yè)高質(zhì) 量發(fā)展具有積極作用。 ·在科技創(chuàng)新和數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面面臨產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、A倫理風(fēng)險(xiǎn)等外部挑戰(zhàn)。 ·制定《東方證券股份有限公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型專項(xiàng)規(guī)劃（2025-2027年）》，明確當(dāng)前科技 創(chuàng)新及數(shù)字化轉(zhuǎn)型的總體目標(biāo)、整體框架及實(shí)施路徑。 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | ·圍繞金融科技建立影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理流程，持續(xù)深度探索新興數(shù)字化技術(shù)并不斷優(yōu) 化金融科技的建設(shè)與布局，持續(xù)增強(qiáng)科技、業(yè)務(wù)、組織管理、生態(tài)合作方面的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)， 并做好科技創(chuàng)新中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和AI倫理風(fēng)險(xiǎn)管理。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“實(shí)現(xiàn)客戶側(cè)極致體驗(yàn)、員工端便捷展業(yè)、管理層戰(zhàn)略落地、子公司資源共享”作為 公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型的主要目標(biāo)，并持續(xù)監(jiān)測(cè)金融科技投入、金融科技人才隊(duì)伍建設(shè)、金融 科技相關(guān)管理體系認(rèn)證、金融科技相關(guān)外部認(rèn)可及榮譽(yù)等相關(guān)指標(biāo)。 |
| 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | |
| 治理 | ·建立“數(shù)據(jù)治理委員會(huì)一數(shù)據(jù)治理歸口管理部門一數(shù)據(jù)安全工作小組”三級(jí)治理架構(gòu)， 制定《東方證券股份有限公司數(shù)據(jù)治理辦法》等管理制度。 ·做好數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù)對(duì)于確保金融交易的保密性、完整性和可用性，防范因數(shù) |
| 戰(zhàn)略 | 據(jù)泄露或安全漏洞引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定性意義重大。 ·在數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù)方面面臨看產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，以及因信息技術(shù)系統(tǒng)中斷導(dǎo)致 的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、因數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。 ·制定公司什治理自標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃，制定什年度預(yù)算，審核重大T項(xiàng)自立項(xiàng)、投入和優(yōu)先級(jí)， 評(píng)估T重大事項(xiàng)并出具意見(jiàn)，落實(shí)全流程風(fēng)險(xiǎn)防范與管理。 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn)和 機(jī)遇管理 | ·針對(duì)數(shù)據(jù)安全及客戶隱私保護(hù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、管理流程，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理程序， 并將數(shù)據(jù)安全及客戶隱私保護(hù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理納入公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 ·通過(guò)加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全主動(dòng)管理、做好數(shù)據(jù)安全事件應(yīng)急處理、在公司運(yùn)營(yíng)及業(yè)務(wù)開(kāi)展各環(huán) 節(jié)明確客戶信息及數(shù)據(jù)的管理規(guī)范與要求，不斷提升數(shù)據(jù)安全管理質(zhì)效，落實(shí)客戶隱私 保障。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·設(shè)立“做好數(shù)據(jù)治理平臺(tái)”等管理目標(biāo)，并定期監(jiān)測(cè)第三方漏洞分析測(cè)試開(kāi)展次數(shù)、數(shù) 據(jù)安全應(yīng)急演練次數(shù)、數(shù)據(jù)安全專項(xiàng)培訓(xùn)員工覆蓋率等指標(biāo)項(xiàng)。 |
| 評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)名稱 | 公司評(píng)級(jí)結(jié)果 | |
| 明晟（MSCI） | 2024年12月，明晟（MSCI）指數(shù)發(fā)布公司最新ESG評(píng)級(jí)結(jié)果，公司2024年MSCI ESG評(píng)級(jí)保持AA級(jí)。 | |
| 標(biāo)普（S&P） | ·標(biāo)普CSA分?jǐn)?shù)大幅超過(guò)行業(yè)平均分， 入選《標(biāo)普全球可持續(xù)發(fā)展年鑒（中 國(guó)版）2024》，成為“金融與資本市 可持續(xù)發(fā)展年鑒 （中國(guó)版）2024 場(chǎng)服務(wù)業(yè)”5家入選企業(yè)之一，其中 證券公司僅2家。 可持續(xù)發(fā)展年架 人適企業(yè)2024 | |
| 恒生指數(shù)公司 | ·2024年度恒生可持續(xù)發(fā)展指數(shù)評(píng)估中獲得A等級(jí)，在A股111家同業(yè)被評(píng)公司中排 名前10%、1，439家全部被評(píng)公司中排名前10%。 ·連續(xù)四年被納入恒生可持續(xù)發(fā)展企業(yè)系列指數(shù)，包括恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數(shù)、 恒生內(nèi)地及香港可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數(shù)、恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)基準(zhǔn)指數(shù)。 | |
02
篤行
可持續(xù)發(fā)展實(shí)踐
·助力“雙碳”，謀求綠色發(fā)展·攜手共進(jìn)，打造人才梯隊(duì)·與時(shí)偕行，支持國(guó)家戰(zhàn)略·精益求精，堅(jiān)守產(chǎn)品責(zé)任·力同心，共赴美好未來(lái)·穩(wěn)中求進(jìn)，奠定發(fā)展根基
助力 “雙碳”，謀求綠色發(fā)展
東方證券響應(yīng)“雙碳”目標(biāo)，助推綠色低碳轉(zhuǎn)型，搭建“治理-戰(zhàn)略-影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理-指標(biāo)與目標(biāo)”的氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并打造由綠色金融、綠色運(yùn)營(yíng)、綠色公益三個(gè)板塊組成的綠色發(fā)展行動(dòng)模型，積極應(yīng)對(duì)氣候變化。
重點(diǎn)議題
應(yīng)對(duì)氣候變化與支持“雙碳”目標(biāo)（ ? ）、綠色低碳運(yùn)營(yíng)（－）
2024年亮點(diǎn)績(jī)效
·公司通過(guò)投資、融資業(yè)務(wù)等方式積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動(dòng)，2021-2024年間已共計(jì)引入超4,700億元進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過(guò) 10%
·截至2024年末，公司自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉(cāng)規(guī)模為34.26億元
注： ? 代表議題具有雙重重要性
治理與戰(zhàn)略
1氣候相關(guān)治理體系
東方證券已搭建完善的“董事會(huì)－管理層－執(zhí)行層”氣候相關(guān)治理體系，董事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司運(yùn)營(yíng)帶來(lái)的氣候影響、決策氣候變化宏觀背景下的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，每年度審核包含“應(yīng)對(duì)氣候變化”議題在內(nèi)的可持續(xù)發(fā)展報(bào)告、ESG報(bào)告；可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會(huì)為公司氣候相關(guān)議題工作的管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)氣候相關(guān)策略與規(guī)劃，并確保氣候相關(guān)行動(dòng)落地；公司多部門協(xié)同的可持續(xù)發(fā)展工作小組負(fù)責(zé)推進(jìn)氣候變化相關(guān)事宜的執(zhí)行落地，并于2024年新成立綠色金融工作小組，進(jìn)一步完善公司綠色金融管理體系。
| 層級(jí) | 責(zé)任機(jī)構(gòu) | 職責(zé)內(nèi)容及工作機(jī)制 |
| 董事會(huì) | 董事會(huì) | ·董事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司氣候相關(guān)政策、策略與目標(biāo)制定，并通過(guò)年度會(huì)議審議通過(guò)《東方證券 2024年度可持續(xù)發(fā)展報(bào)告》文件，其中包括氣候相關(guān)政策制定、目標(biāo)達(dá)成進(jìn)度等。 ·負(fù)責(zé)全面指導(dǎo)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作，將氣候變化相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇納入到公司戰(zhàn)略中， 明確公司議題相關(guān)的重點(diǎn)任務(wù)及優(yōu)先事項(xiàng)。 ·為了保障董事會(huì)層面對(duì)于氣候議題的有效監(jiān)督，推進(jìn)氣候風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇應(yīng)對(duì)的有效性，公司董 事會(huì)通過(guò)聘請(qǐng)氣候、能源相關(guān)背景董事，并為董事成員提供氣候議題主題培訓(xùn)等方式，增強(qiáng) 其在氣候變化議題的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)。 ·公司已制定可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，設(shè)立氣候相關(guān)管理自標(biāo)，后續(xù)公司計(jì)劃進(jìn)一步明確氣候相關(guān)管 理目標(biāo)納入公司管理層薪酬與績(jī)效考核體系中。 |
| 管理層 | 可持續(xù)發(fā)展 專業(yè)委員會(huì) | ·負(fù)責(zé)統(tǒng)籌公司氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，明確氣候變化風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇相關(guān)管理流程及工作機(jī) 制，定期聽(tīng)取管理推進(jìn)情況，審議綠色運(yùn)營(yíng)、綠色金融等氣候相關(guān)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)工作報(bào)告，評(píng)估 相關(guān)工作成效。 ·可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)通過(guò)年度報(bào)告形式向公司董事會(huì)匯報(bào)2024年度氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、 可持續(xù)金融目標(biāo)達(dá)成情況，及時(shí)總結(jié)匯報(bào)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理、戰(zhàn)略實(shí)施情況。 |
| 執(zhí)行層 | 可持續(xù)發(fā)展 工作小組 | ·推進(jìn)氣候變化相關(guān)事宜的執(zhí)行落地。 |
| 綠色金融 | ·制定公司綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃和政策框架并完善制度機(jī)制，推動(dòng)綠色金融服務(wù)及產(chǎn)品創(chuàng)新。 | |
| 工作小組 | ·識(shí)別并管理綠色金融相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，做好綠色金融信息披露。 |
公司董事具備應(yīng)對(duì)氣候變化專業(yè)背景，保障治理質(zhì)效
2024年12月，公司董事長(zhǎng)龔德雄先生代表東方證券參加“把握氣候風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇”氣候風(fēng)險(xiǎn)管理與綠色金融創(chuàng)新研討會(huì)，與中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息社上?？偛柯?lián)合發(fā)布《中國(guó)證券業(yè)氣候風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐報(bào)告》《長(zhǎng)三角綠色金融發(fā)展創(chuàng)新報(bào)告》等報(bào)告文件，并在致辭中指出東方證券積極開(kāi)展氣候風(fēng)險(xiǎn)管理和綠色金融創(chuàng)新實(shí)踐，落地了一系列全國(guó)“首單首創(chuàng)”，扎實(shí)做好綠色金融大文章中的證券行業(yè)答卷。
此外，公司董事楊波同時(shí)擔(dān)任申能股份副總裁兼董事會(huì)秘書職務(wù)，具備氣候、能源等專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，2024年參與舉辦“2024年雙碳背景下天然氣發(fā)電安全與發(fā)展論壇”，并與安博（中國(guó)）管理有限公司進(jìn)行戰(zhàn)略合作，持續(xù)加快綠色低碳轉(zhuǎn)型力度，積極踐行綠色發(fā)展理念；董事任志祥先生同時(shí)擔(dān)任浙能資本控股有限公司總經(jīng)理職務(wù)，具備氣候與能源方面的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，2024年先后參與浙江浙能綠碳股權(quán)投資基金、浙能綠色產(chǎn)業(yè)基金等多只綠色基金的設(shè)立，推動(dòng)綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展，助力應(yīng)對(duì)氣候變化。
■氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇分析
東方證券充分意識(shí)到氣候變化所帶來(lái)的深遠(yuǎn)影響及采取應(yīng)對(duì)措施的必要性和緊迫性，重點(diǎn)圍繞識(shí)別出的5項(xiàng)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，3項(xiàng)氣候相關(guān)機(jī)遇，進(jìn)一步分析氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇對(duì)公司商業(yè)模式和價(jià)值鏈的影響，并評(píng)估對(duì)公司的當(dāng)期和預(yù)期財(cái)務(wù)影響。
| 風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇 | 具體描述 | 影響時(shí)間 |
| 氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn) | ·隨著“雙碳”戰(zhàn)略布局的進(jìn)一步完善，國(guó)家及行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)逐步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu) | |
| 政策和法律風(fēng)險(xiǎn) | 開(kāi)展環(huán)境信息披露的要求； ·具體來(lái)看，上海證券交易所發(fā)布《上市公司自律監(jiān)管指引第14號(hào)一一可持續(xù) 發(fā)展報(bào)告（試行）》，明確將應(yīng)對(duì)氣候變化列為重要性議題，并配套發(fā)布《上 市公司自律監(jiān)管指南第4號(hào)一一可持續(xù)發(fā)展報(bào)告編制》之《第二號(hào)應(yīng)對(duì)氣候 變化》，幫助上市公司把握應(yīng)對(duì)氣候變化議題所需要關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容；香港聯(lián) 合交易所于《環(huán)境、社會(huì)及管治（ESG）守則》中增加D部分，自2025年1 月1日起生效，明確氣候信息披露要求，且港交所計(jì)劃到2028年生效與國(guó)際 ISSB準(zhǔn)則相銜接的可持續(xù)披露準(zhǔn)則，金融機(jī)構(gòu)可能因無(wú)法滿足政策和監(jiān)管要 求面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 | 短、中、長(zhǎng)期 |
| ·隨著氣候變化已經(jīng)成為全球關(guān)注的重點(diǎn)議題，各個(gè)經(jīng)濟(jì)體陸續(xù)出臺(tái)碳關(guān)稅等環(huán)保 相關(guān)政策及法規(guī)，我國(guó)國(guó)家及地方也陸續(xù)發(fā)布環(huán)境保護(hù)政策及規(guī)范性文件，對(duì)傳 統(tǒng)的“兩高一?！毙袠I(yè)的約束力將逐漸增加，公司客戶或投資標(biāo)的可能因未符合 相關(guān)政策或法律，被依法追究法律責(zé)任、采取監(jiān)管措施、出現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)。 | 短、中、長(zhǎng)期 | |
| 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力下降，公司客戶面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 | ·經(jīng)濟(jì)低碳轉(zhuǎn)型可能會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者偏好發(fā)生變化，對(duì)高碳產(chǎn)品和服務(wù)需求下降、棕 色資產(chǎn)擱淺、發(fā)行人違約等風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)業(yè)務(wù)鏈傳導(dǎo)至公司。 | 短、中、長(zhǎng)期 |
| ·公司投資組合所涉及的碳密集型企業(yè)將會(huì)面臨更高的碳配額成本，且其高碳資產(chǎn) 將加快折舊或提前報(bào)廢，導(dǎo)致企業(yè)成本增高、資本和收入受損，并影響投資者利益。 | ||
| ·公司可能存在因無(wú)法滿足市場(chǎng)對(duì)于氣候友好型產(chǎn)品和服務(wù)的需求（如綠色金融產(chǎn) 品、ESG主題產(chǎn)品等），造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力降低，從而面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 ·新能源、清潔運(yùn)輸、綠色建筑等領(lǐng)域的技術(shù)不斷完善，成本逐步下降，部分傳統(tǒng) | ||
| 對(duì)商業(yè)模式和價(jià)值鏈的影響 | 預(yù)期財(cái)務(wù)影響 2024年財(cái)務(wù)影響 | ||
| 運(yùn)營(yíng)端： | ·公司為滿足趨嚴(yán)的監(jiān)管要求，需額外開(kāi)展投資組 合碳排放測(cè)算、氣候壓力測(cè)試與情景分析等行動(dòng)， 采購(gòu)第三方數(shù)據(jù)庫(kù)或第三方咨詢服務(wù)； ·碳信息/環(huán)境相關(guān)信息披露不當(dāng)或不足也會(huì)致使 政府和行業(yè)監(jiān)管部門的違規(guī)處罰； 金融業(yè)務(wù)端： ·傳統(tǒng)“兩高一?！毙袠I(yè)的約束力進(jìn)一步增加造成 公司相關(guān)行業(yè)客戶減少、業(yè)務(wù)規(guī)模降低，同時(shí)公 司處于相關(guān)行業(yè)的投資標(biāo)的營(yíng)業(yè)收入也將受到負(fù) 面影響。 | ·運(yùn)營(yíng)成本增加 ·合規(guī)成本增加 ·營(yíng)業(yè)收入降低 ·投資組合價(jià)值 降低 | 2024年，東證資管采購(gòu)ESG評(píng)分相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)費(fèi) 用約為20萬(wàn)元。 2024年，公司聯(lián)合有關(guān)機(jī)構(gòu)編寫《中國(guó)氣候金融 發(fā)展報(bào)告（2024）》的成本為60萬(wàn)元。 |
| 金融業(yè)務(wù)端： ·公司所涉及的煤炭、電力等高耗能、高排放行業(yè) 的投資產(chǎn)品市場(chǎng)需求下降，影響相關(guān)產(chǎn)品盈利； 高耗能、高排放行業(yè)客戶相關(guān)融資業(yè)務(wù)面臨收縮?！み\(yùn)營(yíng)成本增加 | ·營(yíng)業(yè)收入降低 ·投資組合價(jià)值 降低 | 2024年，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)未顯著作用于公司的業(yè)務(wù)端， 對(duì)財(cái)務(wù)的影響較小。但公司投資組合仍存在風(fēng)險(xiǎn) 敬口，東證資管公募基金產(chǎn)品中涉及到高碳資產(chǎn) 的持倉(cāng)規(guī)模為149.18億元，主要可能通過(guò)管理費(fèi) 的形式影響營(yíng)業(yè)收入，潛在影響規(guī)模約為1.5億元。 | |
| 風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇 | 具體描述 | 影響時(shí)間? |
| 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | ·隨著氣候變化議題愈發(fā)受到重視，公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中因未對(duì)公司的能源消耗和溫 室氣體排放進(jìn)行有效管理、未積極有效履行氣候相關(guān)承諾，會(huì)致使企業(yè)面臨聲譽(yù) 風(fēng)險(xiǎn)，品牌價(jià)值受損。 | 短、中、長(zhǎng)期 |
| ·公司在投融資業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中因氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理不善、審查不嚴(yán)格而導(dǎo)致發(fā)生 相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件，會(huì)致使企業(yè)面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 | ||
| 慢性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn) | ·在氣候變化的影響下可能導(dǎo)致極端熱浪、海平面上升、土壤生產(chǎn)力變化等風(fēng)險(xiǎn)， 損害基礎(chǔ)設(shè)施，影響農(nóng)業(yè)和生態(tài)系統(tǒng)，對(duì)于交通、能源、林業(yè)、農(nóng)業(yè)和旅游業(yè)等 行業(yè)造成影響較大，可能對(duì)特定行業(yè)穩(wěn)定生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)造成阻礙，影響其盈利能力和 還款能力，致使公司融資服務(wù)中斷、投資組合價(jià)值減損。 | 長(zhǎng)期 |
| 急性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn) | ·公司可能因極端天氣（如臺(tái)風(fēng)、洪水等）等極端天氣事件的頻率和嚴(yán)重程度加劇 而面臨數(shù)據(jù)中心、機(jī)房及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受損，對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的實(shí)體資產(chǎn)造成損害，甚至 導(dǎo)致公司運(yùn)營(yíng)中斷。 | 短、中、長(zhǎng)期 |
| ·公司、客戶及投資標(biāo)的的實(shí)體運(yùn)營(yíng)單位可能面臨因臺(tái)風(fēng)、洪水、暴風(fēng)雨等極端氣 候?yàn)?zāi)害導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失或運(yùn)營(yíng)中斷。 | ||
| 氣候相關(guān)機(jī)遇 | ||
| 產(chǎn)品與服務(wù) | ·隨著我國(guó)日益成熟的綠色金融產(chǎn)品和市場(chǎng)體系，相關(guān)資產(chǎn)漸受全球投資者青睞。 公司通過(guò)創(chuàng)設(shè)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，改善企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位，并從投資者偏好的轉(zhuǎn)變 中獲利。 | 中、長(zhǎng)期 |
| 市場(chǎng)機(jī)遇 | ·氣候變化、綠色金融等相關(guān)政策的出臺(tái)對(duì)于金融業(yè)務(wù)及市場(chǎng)具有引導(dǎo)作用，若公 司順應(yīng)綠色金融市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，積極布局綠色投融資、碳金融服務(wù)，為綠色產(chǎn)業(yè) 客戶提供金融支持，幫助其開(kāi)拓新的市場(chǎng)及業(yè)務(wù)，有利于增加綠色金融方面業(yè)務(wù) 產(chǎn)生的收益。 | 中、長(zhǎng)期 |
| 對(duì)商業(yè)模式和價(jià)值鏈的影響 運(yùn)營(yíng)端： | ·公司已制定《可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，制定運(yùn)營(yíng)層面 | 預(yù)期財(cái)務(wù)影響 | 2024年財(cái)務(wù)影響 |
| 金融業(yè)務(wù)端： | 碳中和目標(biāo)及投融資組合凈零排放目標(biāo)，為能夠 按時(shí)履行承諾，公司需考慮采購(gòu)綠色電力、高質(zhì) 量碳信用的可行性，或提前布局，儲(chǔ)存部分碳資產(chǎn)。 ·公司投融資業(yè)務(wù)需進(jìn)一步將氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)納入考 | ·運(yùn)營(yíng)成本增加 ·營(yíng)業(yè)收入降低 ·投資組合價(jià)值 財(cái)務(wù)影響。 降低 | 2024年，公司正穩(wěn)步推進(jìn)運(yùn)營(yíng)層面碳中和目標(biāo)及 投融資組合凈零排放目標(biāo)，暫未因聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā) |
| 量，依托大股東申能集團(tuán)，打造能源投行，考慮 制定綠色金融規(guī)劃，增加氣候投融資業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)。 運(yùn)營(yíng)端： ·公司現(xiàn)數(shù)據(jù)中心分布在上海及廣州，其中廣州面 臨的暴雨、臺(tái)風(fēng)等極端天氣風(fēng)險(xiǎn)較高，公司數(shù)據(jù) 中心面臨一定受損風(fēng)險(xiǎn)。 金融業(yè)務(wù)端： ·公司圍繞高氣候風(fēng)險(xiǎn)/氣候敏感行業(yè)開(kāi)展的業(yè)務(wù) 可能面臨業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險(xiǎn)。 | ·運(yùn)營(yíng)成本增加 ·營(yíng)業(yè)收入降低 ·投資組合價(jià)值 降低 | 2024年，公司數(shù)據(jù)中心災(zāi)備投入呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。 2024年，可統(tǒng)計(jì)信息范圍內(nèi)，公司或交易對(duì)手暫 未受到急性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)影響，未造成當(dāng)期財(cái)務(wù)影響。 | |
| 金融業(yè)務(wù)端： | |||
| ·公司依托大股東申能集團(tuán)能源優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)能源投 行建設(shè)，推進(jìn)制定綠色金融相關(guān)規(guī)劃，完善綠色 金融業(yè)務(wù)開(kāi)展的資源配備，為清潔能源領(lǐng)域提供 金融支持； ·公司基于現(xiàn)有綠色投融資業(yè)務(wù)模式，持續(xù)創(chuàng)新綠 色投融產(chǎn)品及服務(wù)，進(jìn)一步擴(kuò)大綠色投融資業(yè)務(wù) 規(guī)模，提升業(yè)務(wù)多元化。 | ·營(yíng)業(yè)收入增加 ·投資組合價(jià)值 升高 | 2024年，東證資管旗下產(chǎn)品“東方紅ESG可持 續(xù)投資混合型證券投資基金”稅后管理費(fèi)收入約 為300萬(wàn)元，占公司2024年整體營(yíng)業(yè)收入的比 例約為0.21% 公司落地湖北碳市場(chǎng)碳配額回購(gòu)交易業(yè)務(wù)、基于 | |
| 金融業(yè)務(wù)端： ·公司為碳排放業(yè)務(wù)持牌券商，為公司積極開(kāi)展碳 金融業(yè)務(wù)、帶來(lái)新的營(yíng)收增長(zhǎng)點(diǎn)提供有利機(jī)遇。 | “電－碳－金融”三市場(chǎng)協(xié)同項(xiàng)目開(kāi)展的碳配額 回購(gòu)交易，帶來(lái)營(yíng)業(yè)收入數(shù)十萬(wàn)元。 公司通過(guò)增加碳資產(chǎn)儲(chǔ)備，實(shí)現(xiàn)碳市場(chǎng)流動(dòng)性調(diào)節(jié)、 周期調(diào)節(jié)作用，提供雙向報(bào)價(jià)，助力控排企業(yè)履 約。交易量同比增長(zhǎng)24.7倍，交易金額同比增長(zhǎng) 10.7倍，滿足企業(yè)履約需求的同時(shí)帶來(lái)營(yíng)業(yè)收入 20余萬(wàn)。 | ||
■氣候相關(guān)情景分析
為識(shí)別及評(píng)估氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)運(yùn)營(yíng)及業(yè)務(wù)表現(xiàn)的潛在影響，了解投資組合面臨的潛在氣候風(fēng)險(xiǎn)，東方證券以子公司東證資管旗下公募基金全部股票持倉(cāng)為樣本，定期開(kāi)展氣候物理風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)情景分析。
為了更全面地分析不同情景下東方證券投資組合面對(duì)的氣候風(fēng)險(xiǎn)情況，本年度進(jìn)一步選擇了RCP4.5中等排放情景，拓展具有一定差異化的氣候情景研究，以更好把控不同排放路徑下的風(fēng)險(xiǎn)差異。最終物理風(fēng)險(xiǎn)情景選取政府間氣候變化專門委員會(huì)（IPCC）RCP8.5和RCP4.5兩種情景，轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)情景分析選取了央行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)綠色金融網(wǎng)絡(luò)（NGFS）“延遲轉(zhuǎn)型”和“全球2℃控溫目標(biāo)”兩種情景，以便更好地了解氣候變化極端情況與中間情況、氣候政策無(wú)序突變情況以及相對(duì)穩(wěn)定有序情況下投資組合可能面臨的物理與轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)散口差異以及氣候韌性。
| 物理風(fēng)險(xiǎn) | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn) | |
| 情景來(lái)源 | 政府間氣候變化專門委員會(huì)（IPCC） | 央行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)綠色金融網(wǎng)絡(luò)（NGFS） |
| 情景名稱 | RCP4.5 RCP8.5 | 全球2℃控溫目標(biāo) 延遲轉(zhuǎn)型 |
| 世紀(jì)末溫升 | 3℃以內(nèi) 4℃以上 | 2℃以內(nèi) 2℃以內(nèi) |
| 特點(diǎn) | 中間排放情景 高排放情景 | 有序轉(zhuǎn)型情景 無(wú)序轉(zhuǎn)型情景 |
| 情景描述 | 溫室氣體排放在2050 溫室氣體排放持續(xù)增 年前不斷增加，隨后 加，無(wú)任何氣候政策 下降。全球采取中等 干預(yù)，體現(xiàn)了氣候變 力度的氣候政策，但 化極端情況下的風(fēng)險(xiǎn) 沒(méi)有達(dá)到最嚴(yán)格的減 情況。 排目標(biāo)。 | 全球當(dāng)下引入氣候政 延后且突然引入強(qiáng)勢(shì) 策，政策力度隨時(shí)間 氣候政策，轉(zhuǎn)型路徑 逐漸增強(qiáng)，轉(zhuǎn)型路徑 無(wú)序，前期技術(shù)變化 平滑有序，技術(shù)變化 慢，而后快速變化。 中等。 |
在分析流程上，氣候情景分析從確定范疇、確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)因素、選擇情景、開(kāi)展分析四個(gè)維度入手，分步驟開(kāi)展了測(cè)算。
| 1-確定分析范疇 | 2-確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)因素 | 3-選擇氣候情景 | 4-開(kāi)展量化分析 | |
| 物理風(fēng)險(xiǎn) | 東證資管旗下公募基金 全部股票持倉(cāng)。 | 風(fēng)險(xiǎn)類型：結(jié)合氣候風(fēng) 險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，選取高溫 熱浪、極寒、干旱、洪水、 海平面上升、水資源短 缺、生態(tài)環(huán)境破壞7種 物理風(fēng)險(xiǎn)。 變量：氣候因素、資產(chǎn) 類別、地理位置、社會(huì) 經(jīng)濟(jì)因素等。 | 選取具有對(duì)比度的情景 包括物理風(fēng)險(xiǎn)較高的高 排放情景（RCP8.5）和中 間排放情景（RCP4.5）。 | 開(kāi)展個(gè)股上市公司氣候 物理及轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)量化 分析。 以各上市公司占整個(gè)樣 本投資組合比例為權(quán)重， 對(duì)上市公司在各情景下 的物理和轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)得分 進(jìn)行加權(quán)求和，得到整 個(gè)樣本投資組合在該情 |
| 轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn) | 變量：碳價(jià)，又稱碳影 子價(jià)格。碳價(jià)的設(shè)定考 慮了碳稅、補(bǔ)貼、二氧 化碳排放許可的價(jià)格、 環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等各類氣候政 策作用下的邊際減排 成本。 | 選取具有對(duì)比度的情景， 包括有序轉(zhuǎn)型情景（全球 2℃控溫目標(biāo)）和無(wú)序轉(zhuǎn) 型情景（延遲轉(zhuǎn)型）。 | 景下的物理或轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn) 得分。 |
在情景分析中，公司根據(jù)第三方專業(yè)氣候風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)庫(kù)，獲得樣本上市公司在對(duì)應(yīng)情景下的物理風(fēng)險(xiǎn)得分或轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)得分。其中，物理風(fēng)險(xiǎn)得分綜合反映了企業(yè)面臨的水資源短缺、高溫?zé)崂恕O寒、干旱、洪水、生態(tài)環(huán)境破壞、海平面上升等七種氣候?yàn)?zāi)害的災(zāi)害度、脆弱性和暴露度水平；轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)得分反映了企業(yè)碳在險(xiǎn)價(jià)值（CVaR）。
經(jīng)分析，樣本資產(chǎn)在RCP4.5情景下總體受影響程度可控，在RCP8.5情景下，隨著持續(xù)增強(qiáng)的氣候?yàn)?zāi)害，樣本資產(chǎn)總體面臨的物理風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升。在全球2℃控溫目標(biāo)情景下，氣候政策的力度會(huì)隨時(shí)間逐漸增強(qiáng)，大多樣本資產(chǎn)受氣候政策沖擊程度處在較低水平，而在延遲轉(zhuǎn)型情景下，低碳轉(zhuǎn)型政策會(huì)延后但突然引入，且政策力度會(huì)逐年快速加大，碳社會(huì)成本加速上升，樣本資產(chǎn)總體會(huì)面臨更高的轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)，這也與該情景下A股市場(chǎng)面對(duì)的轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)相一致。
氣候相關(guān)戰(zhàn)略
為面對(duì)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)和潛在機(jī)遇，公司制定氣候相關(guān)戰(zhàn)略，包括將氣候變化明確納入公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃的重點(diǎn)議題，明確氣候相關(guān)管理目標(biāo)（詳見(jiàn)“指標(biāo)與目標(biāo)”小節(jié)），并圍繞目標(biāo)落地積極開(kāi)展行動(dòng)舉措（詳見(jiàn)“影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理”章節(jié)），進(jìn)一步緩解與應(yīng)對(duì)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，更好抓住氣候相關(guān)機(jī)遇。2024年，公司印發(fā)《東方證券股份有限公司發(fā)展綠色金融的行動(dòng)方案》，加強(qiáng)公司綠色金融的統(tǒng)籌布局，提升綠色金融服務(wù)能級(jí)。
東方證券氣候相關(guān)重點(diǎn)戰(zhàn)略
| 明確可持續(xù) 發(fā)展戰(zhàn)略 | ·考慮采購(gòu)綠色電力、高質(zhì)量碳信用的可行性，提前布局，儲(chǔ)存部分碳資產(chǎn)； ·通過(guò)投融資業(yè)務(wù)引導(dǎo)資本向節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)等領(lǐng)域 流動(dòng)； ·逐步開(kāi)展投融資組合碳足跡測(cè)算，考慮設(shè)定投融資組合減碳路徑。 |
| 健全氣候風(fēng)險(xiǎn) 管理體系 | ·搭建氣候風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)管理體系，明確投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等各個(gè)業(yè)務(wù)的ESG風(fēng)險(xiǎn) 管理流程，關(guān)注客戶、投資標(biāo)的以及自身所面臨的轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)高耗能、高排放行業(yè) 投融資管理，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別，明確風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)及上報(bào)機(jī)制，堅(jiān)決遏制高耗能、高排放 和低水平項(xiàng)目盲目發(fā)展； ·建立健全公司ESG風(fēng)險(xiǎn)管理體系，針對(duì)高環(huán)境/氣候敏感性行業(yè)制定ESG風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào) 查行業(yè)打分專項(xiàng)打分卡； ·將氣候變化相關(guān)議題納入風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)平臺(tái)，進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，并提前建立輿情應(yīng)對(duì) 機(jī)制； ·考慮進(jìn)一步擴(kuò)大情景分析范圍，由現(xiàn)單個(gè)樣本資產(chǎn)分析拓展至整個(gè)投資組合范疇，評(píng)估 公司投資組合氣候風(fēng)險(xiǎn)口。 |
| 落實(shí)綠色發(fā)展 行動(dòng)模型 | ·從業(yè)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、公益三方面，由內(nèi)而外帶動(dòng)員工、客戶、投資者、社會(huì)公眾等利益相關(guān) 方參與環(huán)境與氣候變化事業(yè)，打造東方證券綠色文化品牌，服務(wù)國(guó)家“雙碳”目標(biāo)，詳 見(jiàn)“影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理”章節(jié)。 東方證券綠色發(fā)展行動(dòng)模型 綠色公益 通過(guò)環(huán)保公益等環(huán)境影響力項(xiàng)目，帶動(dòng)員工，社會(huì)公眾等參與環(huán)保行動(dòng) 綠色運(yùn)營(yíng) 落實(shí)日常綠色運(yùn)營(yíng)，倡導(dǎo)員工節(jié)能減排，減少對(duì)環(huán)境的影響 綠色金融 通過(guò)業(yè)務(wù)與產(chǎn)品綠色創(chuàng)新，提升金融服務(wù)的環(huán)境效益，打造“能源投行” |
影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理
為有效開(kāi)展氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理，公司將氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)整合進(jìn)公司ESG風(fēng)險(xiǎn)管理體系，初步建立起“識(shí)別一分析和評(píng)估一管理與應(yīng)對(duì)”氣候風(fēng)險(xiǎn)管理流程。
東方證券氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理流程
1氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化關(guān)系分析
公司通過(guò)追蹤最新外部監(jiān)管框架、行業(yè)實(shí)踐，并結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，不斷提升識(shí)別和管理氣候變化相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，探索將氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)納入現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理流程。由于氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)大多是現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素，可通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)轉(zhuǎn)化為公司已經(jīng)納入管理的其他風(fēng)險(xiǎn)類型，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。因此在探索氣候風(fēng)險(xiǎn)管理的初期階段，公司將氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)作為現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的交叉驅(qū)動(dòng)因素，將氣候風(fēng)險(xiǎn)因素納入ESG風(fēng)險(xiǎn)管理體系。公司識(shí)別出最易受氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)影響的6大類，并對(duì)其可能受到氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)影響的方式展開(kāi)分析，具體情況請(qǐng)見(jiàn)下表。
| 風(fēng)險(xiǎn)類型 | 定義 | 氣候影響因子 | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn) | 物理風(fēng)險(xiǎn) |
| 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) | 公司持有的組合因市場(chǎng) 的不利變動(dòng)而導(dǎo)致?lián)p失 的風(fēng)險(xiǎn)。 | a）股票和債券價(jià)格 | ·由于新的氣候法規(guī)或 消費(fèi)者偏好的改變對(duì) 投資標(biāo)的公司產(chǎn)品的 需求產(chǎn)生負(fù)面影響， 導(dǎo)致投融資標(biāo)的公司 的股票或債券價(jià)格 下跌。 | ·極端氣候?yàn)?zāi)害導(dǎo)致投 資標(biāo)的造成物質(zhì)、人 員損失，致使企業(yè)減 產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中斷，導(dǎo)致 公司持有企業(yè)債券的 投資組合價(jià)值下跌。 |
| 信用風(fēng)險(xiǎn) | 債務(wù)人或交易對(duì)手未能 履行合同所規(guī)定的義務(wù) 或信用質(zhì)量發(fā)生變化， 給公司造成損失的可能 性。 | a)擔(dān)保品價(jià)值 b)交易對(duì)手違約率 c)償債能力 | ·由于新的氣候法規(guī)導(dǎo) 致企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本增加， 或由于消費(fèi)者對(duì)綠色 產(chǎn)品的偏好發(fā)生變化 而導(dǎo)致收入/利潤(rùn)損失， 碳密集型行業(yè)的違約 或評(píng)級(jí)下調(diào)情況增加。 | ·受惡劣天氣事件（如 洪水、颶風(fēng)）的影響， 客戶作為擔(dān)保品的實(shí) 體資產(chǎn)受到影響，價(jià) 值減損。 |
| 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) | 公司無(wú)法以合理成本及 時(shí)獲得充足資金，以償 付到期債務(wù)、履行其他 支付義務(wù)和滿足正常業(yè) 務(wù)開(kāi)展的資金需求的風(fēng) 險(xiǎn)。 | a)業(yè)務(wù)的連續(xù)性 | ·由于新的環(huán)保要求或 氣候相關(guān)法規(guī)，公司 交易對(duì)手方、客戶需 要停業(yè)整改，影響其 償付能力，導(dǎo)致公司 無(wú)法及時(shí)收回資金而 影響其他業(yè)務(wù)正常開(kāi) 展。 | ·受極端氣候?yàn)?zāi)害影響， 導(dǎo)致公司的交易對(duì)手 業(yè)務(wù)中斷、資金周轉(zhuǎn) 困難，使得公司無(wú)法 及時(shí)獲得充足資金。 |
| 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) | 公司信息技術(shù)系統(tǒng)不能 提供正常服務(wù)，信息技 術(shù)系統(tǒng)和關(guān)鍵數(shù)據(jù)的保 護(hù)、備份措施不足，重 要信息技術(shù)系統(tǒng)不使用 監(jiān)管部門或市場(chǎng)通行的 數(shù)據(jù)交互接口，及重要 信息技術(shù)系統(tǒng)提供商不 能提供技術(shù)系統(tǒng)生命周 期內(nèi)的持續(xù)支持和服務(wù)， 影響公司業(yè)務(wù)正常開(kāi)展， 導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)不連續(xù)或 信息安全風(fēng)險(xiǎn)。 | a)業(yè)務(wù)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 | ·惡劣天氣事件（如颶 風(fēng)、洪水）及海平面 上升等物理風(fēng)險(xiǎn)損壞 公司數(shù)據(jù)中心，影響 信息技術(shù)系統(tǒng)正常服 務(wù)，導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)運(yùn) 營(yíng)受到影響。 |
| 風(fēng)險(xiǎn)類型 | 定義 | 氣候影響因子 | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn) | 物理風(fēng)險(xiǎn) |
| 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) | 由于公司經(jīng)營(yíng)或外部事 件、及工作人員違反廉 潔規(guī)定、職業(yè)道德、業(yè) 務(wù)規(guī)范、行規(guī)行約等相 關(guān)行為，導(dǎo)致利益相關(guān) 方對(duì)公司負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng) 險(xiǎn)。 | a)負(fù)面評(píng)價(jià)增加 b）品牌價(jià)值降低 | ·由于公司已圍繞應(yīng)對(duì) 氣候變化議題制定運(yùn) 營(yíng)層面碳中和目標(biāo)及 投融資組合凈零排放 目標(biāo)，如未按期履行 承諾，將導(dǎo)致公司品 牌價(jià)值降低。 ·由于公司在投融資業(yè) 務(wù)開(kāi)展過(guò)程中因氣候 相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理不善、 審查不嚴(yán)格而導(dǎo)致發(fā) 生相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件，致 使外部利益相關(guān)方對(duì) 公司負(fù)面評(píng)價(jià)增加。 | |
| 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) | 公司或其工作人員的經(jīng) 營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反 法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使 證券公司受到法律制裁、 被采取監(jiān)管措施、遭受 財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的 風(fēng)險(xiǎn)。 | a)遭受監(jiān)管處罰 | ·國(guó)家及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu) 正在加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi) 展環(huán)境信息披露的要 求，如未來(lái)出臺(tái)更嚴(yán) 格的碳信息/環(huán)境信 息披露要求，公司可 能因無(wú)法滿足政策和 監(jiān)管要求面臨監(jiān)管 處罰。 ·以氣候?yàn)橐c(diǎn)的法規(guī) 不斷增加和演變，其 復(fù)雜性導(dǎo)致了法律和 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的升高（如 ESG產(chǎn)品的“漂綠” 風(fēng)險(xiǎn)）。 |
公司參考外部權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)環(huán)境與氣候風(fēng)險(xiǎn)的劃分與定義，依據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展布局和特點(diǎn)，結(jié)合氣候情景分析結(jié)果，通過(guò)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審查、重要性評(píng)估，并參考外部專家意見(jiàn)，從發(fā)生概率、影響程度等維度對(duì)各項(xiàng)氣候變化風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的重要性進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別6項(xiàng)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、5項(xiàng)氣候相關(guān)機(jī)遇，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇進(jìn)行排序（詳見(jiàn)右圖），確認(rèn)5項(xiàng)與氣候相關(guān)的重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，包括：政策和法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、慢性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)、急性實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)；3項(xiàng)氣候相關(guān)重點(diǎn)機(jī)遇，包括：市場(chǎng)機(jī)遇、產(chǎn)品與服務(wù)、能源來(lái)源。
2024年，公司從發(fā)展綠色金融、深化綠色運(yùn)營(yíng)、推進(jìn)綠色公益三個(gè)方面采取措施，防范氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)積極把握相關(guān)機(jī)遇。
|發(fā)展綠色金融
在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的過(guò)程中，綠色金融作為實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的重要政策工具，已成為金融行業(yè)發(fā)展的大勢(shì)所趨。東方證券作為證券公司，是資本市場(chǎng)中最重要的中介機(jī)構(gòu)之一，致力于通過(guò)開(kāi)展綠色投融資、碳金融、綠色研究等業(yè)務(wù)，成為連接實(shí)業(yè)和資金的橋梁、對(duì)接綠色技術(shù)與轉(zhuǎn)型需求的媒介，撬動(dòng)更多金融資源流向綠色低碳領(lǐng)域。
東方證券探索綠色債券創(chuàng)新產(chǎn)品
前期公司以中國(guó)外匯交易中心發(fā)布的“CFETS共同分類目錄綠色債券指數(shù)”為跟蹤目標(biāo)，推出“東方證券CFETS共同分類目錄綠色債券籃子”，旨在推動(dòng)綠色資本跨境流動(dòng)，滿足境內(nèi)外投資人對(duì)綠色債券的投資需求。
2024年該籃子收益繼續(xù)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，為綠色債券的投資人提供了收益保障與流動(dòng)性支持。2024年全年該籃子成交量共計(jì)23.50億元。
在綠色投資方面，公司在自有資金投資業(yè)務(wù)中考慮投資標(biāo)的氣候變化相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，研究員在研究行業(yè)與個(gè)股的過(guò)程中，將氣候變化和環(huán)境保護(hù)因素納入考量，通過(guò)分析氣候數(shù)據(jù)和相關(guān)指標(biāo)，評(píng)估其投資組合中公司或行業(yè)的氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)口。此外，公司已設(shè)定自有資金綠色債券投資年度增長(zhǎng) 10% 的目標(biāo)，持續(xù)跟蹤與投資新能源企業(yè)、醫(yī)藥生物類企業(yè)和環(huán)保企業(yè)，運(yùn)作ESG主題公募基金，具體綠色投資實(shí)踐詳見(jiàn)“落實(shí)責(zé)任投資”小節(jié)。
在綠色融資方面，公司依托申能集團(tuán)的綠色基因，通過(guò)股權(quán)融資業(yè)務(wù)加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)布局，為綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)現(xiàn)價(jià)格并合理定價(jià)，為高碳落后產(chǎn)能有序退出提供金融解決方案，打造能源投行；通過(guò)債券融資業(yè)務(wù)重視綠色債券發(fā)行和承銷業(yè)務(wù)，將綠色債券的承銷、做市一體化發(fā)展。2024年，公司探索綠色債券的創(chuàng)新模式，踐行綠色金融高質(zhì)量發(fā)展、提升公司可持續(xù)發(fā)展效能。
2024年，東方證券深耕綠色金融領(lǐng)域，重點(diǎn)支持綠色項(xiàng)目融資建設(shè)，積極推進(jìn)綠色債券發(fā)行，承銷了多只綠色債，其中承銷綠色公司債共計(jì)5期，承銷規(guī)模共計(jì)12.01億元；承銷綠色金融債共計(jì)14期，承銷規(guī)模合計(jì)78.27億元。
東方證券成功發(fā)行可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券
2024年11月26日，東方證券股份有限公司2024年面向?qū)I(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券（第五期）（可持續(xù)掛鉤）在上交所掛牌上市，標(biāo)志著東方證券首單、行業(yè)第二單可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券成功完成發(fā)行。本期債券期限3年，規(guī)模20億元，為在券商行業(yè)領(lǐng)先發(fā)行的ESG主題債券。
本期債券與可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT）進(jìn)行掛鉤，若發(fā)行人未滿足可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT），則本期債券最后一個(gè)計(jì)息年度的票面利率將上調(diào)10BP；若發(fā)行人完成可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT），則最后一個(gè)計(jì)息年度票面利率保持不變。
關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）
東方證券自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉(cāng)規(guī)模，即東方證券用自有資金投資滿足發(fā)行場(chǎng)所要求，貼標(biāo)發(fā)行的ESG相關(guān)主題債券的持倉(cāng)規(guī)模，ESG相關(guān)主題債券包括綠色債券、可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券、社會(huì)責(zé)任債券等。
可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT）
2025年末發(fā)行人自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉(cāng)規(guī)模較2023年末年化復(fù)合增速不低于 15% （含 15% ），即不低于33.45億元。
·基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（2023年末）：25.29億元·掛鉤數(shù)據(jù)（2025年末）： >= 33.45億元（年化復(fù)合增速 \gtrsim15%
東方證券助力發(fā)行中國(guó)首只支持可持續(xù)航空燃油綠色債券
2024年7月，東方證券旗下東方投行1協(xié)同東方（香港）作為獨(dú)家綠色結(jié)構(gòu)顧問(wèn)及全球協(xié)調(diào)人助力河南民航發(fā)展投資集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱“河南航投”）成功發(fā)行3年期離岸人民幣綠色債券，并在盧森堡證券交易所成功舉辦掛牌上市敲鐘儀式。在擔(dān)任獨(dú)家綠色結(jié)構(gòu)顧問(wèn)工作中，公司為河南航投引入可持續(xù)航空燃油（SAF）及綠色建筑作為合格綠色項(xiàng)目，本次發(fā)行是我國(guó)企業(yè)發(fā)行的首只支持可持續(xù)航空燃油（SAF）的綠色債券，也是河南企業(yè)發(fā)行的首只離岸人民幣綠色債券，標(biāo)志著鄭州－盧森堡“空中絲綢之路”資金融通實(shí)現(xiàn)新突破。
注1：2024年9月已被東方證券吸收合并。
助力申能股份碳中和綠色科技創(chuàng)新鄉(xiāng)村振興可續(xù)期公司債券發(fā)行
2024年7月，公司作為主承銷商，協(xié)助申能股份發(fā)行了申能股份有限公司（簡(jiǎn)稱“申能股份”）2024年面向?qū)I(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行碳中和綠色科技創(chuàng)新鄉(xiāng)村振興可續(xù)期公司債券（第二期）。
項(xiàng)目募集資金全部用于償還綠色項(xiàng)目有息負(fù)債，共涉及8個(gè)清潔能源發(fā)電項(xiàng)目，包括風(fēng)力發(fā)電和光伏發(fā)電項(xiàng)目。每個(gè)募投項(xiàng)目分別按照資金使用比例對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的環(huán)境效益進(jìn)行折算，再進(jìn)行累計(jì)加和，本期債券募集資金預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年二氧化碳減排量24.97萬(wàn)噸，標(biāo)煤節(jié)約量10.20萬(wàn)噸，二氧化硫減排量28.14噸，氮氧化物的減排量45.10噸，煙塵減排量5.76噸。
在碳金融業(yè)務(wù)方面，自獲得證監(jiān)會(huì)碳排放權(quán)自營(yíng)資格申請(qǐng)批復(fù)以來(lái)，公司依托母公司申能集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)服務(wù)優(yōu)勢(shì)，以覆蓋全國(guó)各地的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為觸手，有效觸達(dá)各碳市場(chǎng)的參與主體，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，以回購(gòu)的形式幫助企業(yè)盤活碳資產(chǎn)，在保證履約的同時(shí)，緩解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流壓力，引導(dǎo)資源投入綠色低碳領(lǐng)域，拓寬碳金融業(yè)務(wù)及碳金融實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)場(chǎng)景。公司已設(shè)定碳資產(chǎn)交易量考核指標(biāo)，鼓勵(lì)助力碳市場(chǎng)建設(shè)的功能性發(fā)揮。
成功落地首批次上海碳配額回購(gòu)交易業(yè)務(wù)
2024年2月，公司成功落地首批次上海碳配額回購(gòu)交易。該筆回購(gòu)業(yè)務(wù)是2024年1月26日上海環(huán)交所正式推出上海碳市場(chǎng)回購(gòu)交易業(yè)務(wù)以來(lái)，首批實(shí)踐落地案例。公司通過(guò)碳配額回購(gòu)交易業(yè)務(wù)，可以幫助實(shí)體企業(yè)拓寬低碳融資渠道，推動(dòng)降低實(shí)體企業(yè)融資成本，助力提高實(shí)體企業(yè)資金使用靈活性，實(shí)現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)保目標(biāo)上的雙贏。
成功落地碳配額回購(gòu)交易業(yè)務(wù)
2024年5月，公司與某新能源公司成功落地湖北碳市場(chǎng)碳配額回購(gòu)交易業(yè)務(wù)，此筆交易是東方證券在湖北碳市場(chǎng)的首筆碳回購(gòu)交易，憑借金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，以回購(gòu)的形式幫助企業(yè)盤活碳資產(chǎn)12萬(wàn)噸，在保證履約的同時(shí)，緩解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流壓力，引導(dǎo)資源向綠色低碳領(lǐng)域投入，拓寬碳金融業(yè)務(wù)及碳金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)場(chǎng)景。
探索“電－碳－金融”合作新模式
2024年7月，公司創(chuàng)設(shè)新的服務(wù)場(chǎng)景，成功落地首筆基于“電－碳－金融”三市場(chǎng)協(xié)同項(xiàng)目開(kāi)展的碳配額回購(gòu)交易，該筆交易由東方證券作為逆回購(gòu)方，控排企業(yè)作為正回購(gòu)方，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資。該筆資金將在綠電交易五方協(xié)議基礎(chǔ)框架下，用于企業(yè)綠色電力的采購(gòu)，既保障企業(yè)生產(chǎn)所需能源電力供應(yīng)，又能降低當(dāng)年度的碳排放及能源消耗量，用通過(guò)盤活碳資產(chǎn)獲得的資金回饋至節(jié)能降碳，構(gòu)建起可持續(xù)發(fā)展的良性循環(huán)。該筆交易成功盤活企業(yè)碳資產(chǎn)49萬(wàn)噸。
落地上海碳普惠交易
2024年10月，落地上海碳普惠交易，用市場(chǎng)化力量推動(dòng)形成綠色低碳的生產(chǎn)、生活方式，同時(shí)為個(gè)人和企業(yè)提供實(shí)際的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)，促進(jìn)社會(huì)整體的低碳轉(zhuǎn)型。
落地湖北碳市場(chǎng)首批借碳交易業(yè)務(wù)
2024年11月，公司成功落地湖北碳市場(chǎng)首批借碳交易業(yè)務(wù)，該筆交易的落地，既為控排企業(yè)提供了新的履約渠道，也為投資機(jī)構(gòu)提供了“融碳”渠道，進(jìn)一步豐富了碳金融產(chǎn)品種類，助力企業(yè)優(yōu)化碳資產(chǎn)配置。
在綠色研究方面，2024年，公司已發(fā)布ESG相關(guān)研究報(bào)告55篇，圍繞國(guó)內(nèi)外ESG信息披露要求與現(xiàn)狀、碳市場(chǎng)發(fā)展情況、綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品等方面展開(kāi)研究，助力客戶及投資者分析、應(yīng)對(duì)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，把握綠色金融機(jī)遇。公司主辦可持續(xù)投資引導(dǎo)實(shí)體經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型論壇，舉辦2024上海國(guó)際碳中和博覽會(huì)“碳減排背景下的綠色投資新機(jī)會(huì)”主題沙龍，與新華社中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息社上?？偛柯?lián)合舉辦“把握氣候風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇”氣候風(fēng)險(xiǎn)管理與綠色金融創(chuàng)新研討會(huì)等交流活動(dòng)，著力推動(dòng)行業(yè)綠色金融生態(tài)建設(shè)。
編寫并發(fā)布《氣候經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書：中國(guó)氣候金融發(fā)展報(bào)告（2024）》
公司與中國(guó)社會(huì)科學(xué)院大學(xué)、中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)共同編寫《氣候經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書：中國(guó)氣候金融發(fā)展報(bào)告（2024）》，并于2024年首次編撰發(fā)布。
報(bào)告明確界定氣候金融的概念內(nèi)涵，對(duì)我國(guó)氣候投融資需求與缺口進(jìn)行測(cè)算，分析氣候金融風(fēng)險(xiǎn)的類型和傳導(dǎo)機(jī)制，構(gòu)建氣候金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，并分區(qū)域、分行業(yè)評(píng)估我國(guó)氣候金融風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與態(tài)勢(shì)；概述了我國(guó)碳市場(chǎng)與碳金融、銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)、綠色氣候基金和ESG等領(lǐng)域氣候金融發(fā)展的最新現(xiàn)狀、特征與未來(lái)趨勢(shì)；梳理了發(fā)達(dá)國(guó)家（地區(qū)）、國(guó)際組織以及我國(guó)可再生能源、儲(chǔ)能行業(yè)的典型案例，以期為推動(dòng)我國(guó)氣候金融發(fā)展提供參考。
I落實(shí)綠色運(yùn)營(yíng)
作為金融企業(yè)，公司辦公運(yùn)營(yíng)過(guò)程主要涉及到天然氣、汽油、柴油、電力等能源使用，市政用水，及辦公用紙、辦公電子設(shè)備等辦公耗材，所產(chǎn)生的廢棄物主要為廚余垃圾、生活垃圾等無(wú)害廢物及電子產(chǎn)品等有害廢棄物。
公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》等法律法規(guī)要求，將綠色發(fā)展理念融入公司辦公運(yùn)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)，推動(dòng)各項(xiàng)節(jié)能環(huán)保舉措有效落地，降低經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響。報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)中未發(fā)現(xiàn)與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的重大違規(guī)事件。
2024年，公司圍繞能源管理、水資源管理、廢棄物減量、無(wú)紙化辦公、綠色機(jī)房建設(shè)等方面開(kāi)展多項(xiàng)舉措，踐行綠色經(jīng)營(yíng)方式。
| 能源管理 | ·非工作日停止使用部分電梯的運(yùn)行，同時(shí)關(guān)閉各樓層內(nèi)配置使用的開(kāi)水機(jī)裝置；工作日的 上班時(shí)段，由員工自行開(kāi)啟辦公區(qū)域的照明開(kāi)關(guān)，同時(shí)倡議午休時(shí)間關(guān)閉照明，會(huì)議室會(huì) 議結(jié)束隨手關(guān)閉空調(diào)和照明；定時(shí)巡查關(guān)燈操作，關(guān)閉非必要照明設(shè)備 ·將東方證券大廈樓道照明由18瓦LED吸頂燈改造為12瓦LED感應(yīng)吸頂燈 ·對(duì)空調(diào)控制加裝了時(shí)空繼電器，根據(jù)不同季節(jié)隨時(shí)調(diào)節(jié)空調(diào)開(kāi)關(guān)時(shí)間，并改進(jìn)空調(diào)循環(huán)水 的水溫實(shí)時(shí)監(jiān)控機(jī)制，減少能源損耗 ·針對(duì)新大樓設(shè)施設(shè)備開(kāi)展節(jié)能培訓(xùn)，宣導(dǎo)節(jié)能減排理念 |
| 水資源管理 | ·從源頭開(kāi)展節(jié)水管理，在衛(wèi)生間安裝感應(yīng)龍頭，防止忘記關(guān)水現(xiàn)象，并定期及時(shí)地巡檢維 修用水設(shè)備，消除跑冒滴漏現(xiàn)象 ·嚴(yán)格做好廢水處理，確保公司辦公及服務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水納入市政污水管網(wǎng) |
| 廢棄物處理 | ·做好辦公運(yùn)營(yíng)過(guò)程中廢棄物處理管理，日常辦公垃圾等無(wú)害廢棄物中無(wú)法回收利用的廢棄 物由物業(yè)統(tǒng)一收集處理，有害廢棄物委托有資質(zhì)的第三方單位進(jìn)行回收處理 ·積極推動(dòng)“零廢棄”大樓和“零廢棄”會(huì)議，鼓勵(lì)廢舊辦公用品再利用 |
| 無(wú)紙化辦公 | ·正式投入使用無(wú)紙化會(huì)議系統(tǒng)，并持續(xù)推進(jìn)司報(bào)電子化，逐步減少紙張消耗 ·要求辦公過(guò)程中非正式文件、草稿進(jìn)行雙面打印或復(fù)印 ·穩(wěn)步推進(jìn)檔案信息化建設(shè)，推進(jìn)文件及流程電子化減少紙張使用 ·社會(huì)責(zé)任報(bào)告印刷使用通過(guò)森林管理委員會(huì)（FSC）認(rèn)證的紙張，保障紙張來(lái)源于可持 續(xù)發(fā)展的、合法的且允許采伐的森林資源 |
| 綠色機(jī)房建設(shè) | ·公司完成東方國(guó)際金融廣場(chǎng)30樓UPS機(jī)房搬遷項(xiàng)目，完成東莞南方數(shù)據(jù)中心二期綜合 布線項(xiàng)目，推進(jìn)藍(lán)光機(jī)房清退工作，通過(guò)資源整合優(yōu)化改進(jìn)數(shù)據(jù)中心建設(shè)，提高數(shù)據(jù)中心 運(yùn)行能力。中山南路自有數(shù)據(jù)中心PUE值由2023年的1.37降至1.36 |
推進(jìn)綠色公益
公司高度重視對(duì)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，由內(nèi)而外帶動(dòng)利益相關(guān)方參與環(huán)境事業(yè)，推進(jìn)綠色文化建設(shè)。公司通過(guò)“減塑計(jì)劃”、公眾倡導(dǎo)活動(dòng)等影響力項(xiàng)目，宣傳“綠色辦公，低碳生活”理念，鼓勵(lì)員工、客戶、社會(huì)公眾等各利益相關(guān)方踐行綠色生活方式。
·2024年，公司持續(xù)開(kāi)展“減塑計(jì)劃”，在總部大樓電梯間設(shè)置塑料制品回收裝置，定期收集可回收垃圾，定制可再生環(huán)保產(chǎn)品。
·2024年，公司攜手上海公益新媒體中心、上?？破战逃l(fā)展基金會(huì)、黃浦區(qū)綠化和市容管理局等多家單位舉辦以“‘碳尋”城市脈動(dòng)”為主題的環(huán)境可持續(xù)展覽開(kāi)幕式暨“世界地球日”公眾倡導(dǎo)活動(dòng)。展覽從生物多樣性助力碳中和、減塑和水體保護(hù)等角度出發(fā)，與觀賞者共同探尋城市與自然和諧共生的可能性，旨在通過(guò)藝術(shù)的力量，引導(dǎo)公眾持續(xù)關(guān)注氣候變化、積極參與環(huán)保行動(dòng)、共同守護(hù)地球家園。
·2024年，公司在微信訂閱號(hào)“東方證券發(fā)布”開(kāi)展“世界地球日”主題宣傳，呼吁社會(huì)公眾珍愛(ài)地球，倡導(dǎo)人與自然和諧共生。
指標(biāo)與目標(biāo)
公司深刻意識(shí)到落實(shí)應(yīng)對(duì)氣候變化管理的必要性，針對(duì)自身運(yùn)營(yíng)及金融業(yè)務(wù)兩個(gè)層面設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及目標(biāo)，每年持續(xù)監(jiān)測(cè)氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司可持續(xù)運(yùn)營(yíng)及金融業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的影響情況。
| 氣候相關(guān)一級(jí)指標(biāo) | 氣候相關(guān)二級(jí)指標(biāo) |
| 溫室氣體排放 | ·溫室氣體排放總量 ·人均溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） ·單位面積溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） ·投資組合碳排放 |
| 耗電量 | ·耗電總量 ·單位面積耗電量 ·人均耗電量 ·自有車輛耗油量 |
| 耗水量 | ·耗水總量 人均耗水量 量·單位面積耗水 |
| 廢棄物管理 | ·有害廢棄物產(chǎn)生量 ·無(wú)害廢棄物產(chǎn)生量 |
| 綠色金融 | ·綠色股權(quán)投、融資規(guī)模 ·綠色債券發(fā)行、承銷規(guī)模 |
| 可持續(xù)金融 | ·自有資金綠色債券投資規(guī)模 ·可持續(xù)投融資規(guī)模 ·可持續(xù)投融資年均增速 ·自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉(cāng)規(guī)模 |
公司在推進(jìn)可持續(xù)運(yùn)營(yíng)及可持續(xù)金融目標(biāo)落實(shí)過(guò)程中，持續(xù)對(duì)目標(biāo)相關(guān)指標(biāo)、其他在氣候變化管理中涉及的指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，每年梳理并總結(jié)目標(biāo)達(dá)成進(jìn)展，切實(shí)提升氣候管理行動(dòng)有效性。
| 指標(biāo) | 2025年目標(biāo) | 2024年完成情況 |
| 溫室氣體排放量 | 力爭(zhēng)到2025年，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)層面碳中和 | 相較于2021年，母公司范圍1和范圍2溫室 氣體排放總量下降3，263.72噸二氧化碳當(dāng)量 |
| 單位面積耗電量 | 較2019年下降10%2，其中2019年單位面 積耗電量為160千瓦時(shí)/平方米 | 2024年度東方證券大廈單位面積耗電量為 97.14千瓦時(shí)/平方米，較2019年下降39% |
| 人均耗水量 | 較2021年呈現(xiàn)下降趨勢(shì)3，其中2021年人 均耗水量為43.40噸/人 | 2024年度母公司人均耗水量為14.67噸/人， 較2021年下降66% |
| 無(wú)害廢棄物、 有害廢棄物 | 逐步完善無(wú)害廢棄物、有害廢棄物的來(lái)源識(shí)別、 統(tǒng)計(jì)，將無(wú)害廢棄物、有害廢棄物產(chǎn)生量控 制在較低水平 | 2024年，公司持續(xù)完善廢棄物管理機(jī)制，減 少辦公運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的廢棄物產(chǎn)生量 |
2024年，公司在可持續(xù)金融領(lǐng)域持續(xù)發(fā)力，通過(guò)開(kāi)展自有資金可持續(xù)債券投資業(yè)務(wù)、運(yùn)營(yíng)東方紅ESG可持續(xù)投資混合型證券投資基金等業(yè)務(wù)，共計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16,588.46萬(wàn)元，占公司營(yíng)業(yè)收入 0.86%
| 指標(biāo) | 2025年目標(biāo) | 2024年完成情況 |
| 投資組合凈零排放 | 力爭(zhēng)到2060年，實(shí)現(xiàn)投資組合凈零排放 | 推進(jìn)制定測(cè)算投資組合碳排放強(qiáng)度的行動(dòng)方 案，考慮選擇樣本投資標(biāo)的進(jìn)行試點(diǎn)測(cè)算 |
| 可持續(xù)金融 | “十四五”期間（2021-2025年），通過(guò)投資、 融資業(yè)務(wù)的方式引導(dǎo)4，500億元資金進(jìn)入可 持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，可持續(xù)投融資年均增速不低 于9% | 2024年度，公司通過(guò)投資、融資業(yè)務(wù)等方式 積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動(dòng)，2021- 2024年間已共計(jì)引入超4，700億元進(jìn)入可 持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融 資規(guī)模年均增速超過(guò)10% |
| 可持續(xù)發(fā)展掛鉤 債券 | 2025年末，自有資金投資ESG相關(guān)債券 持倉(cāng)規(guī)模較2023年末年化復(fù)合增速不低于 15%（含15%），即不低于33.45億元 | 截至2024年末，公司自有資金投資ESG相 關(guān)債券持倉(cāng)規(guī)模為34.26億元 |
攜手共進(jìn)，打造人才梯隊(duì)
公司堅(jiān)持以人為本，建立多元包容的職場(chǎng)環(huán)境，為員工提供豐富的薪酬福利，構(gòu)建完善的培訓(xùn)體系，暢通員工職業(yè)發(fā)展通道，構(gòu)建和諧的勞動(dòng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)員工與公司的同奮斗、共發(fā)展。
重點(diǎn)議題
員工培訓(xùn)與發(fā)展（ ? ）、員工權(quán)益及福利（ \bigcirc ）、員工平等及多元化（－）
2024年亮點(diǎn)績(jī)效
·截至2024年底，集團(tuán)女性員工占比 47.02% ·員工人均培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)36小時(shí)，培訓(xùn)覆蓋率 100% 注： ? 代表議題具有雙重重要性，○代表議題僅具有影響重要性，－代表既不具有財(cái)務(wù)重要性也不具有影響重要性
公司堅(jiān)持以人為本，高度重視對(duì)員工的管理，已建立“治理－戰(zhàn)略－影響、風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇管理－指標(biāo)與目標(biāo)”的管理體系，針對(duì)員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員工培訓(xùn)與發(fā)展等方面開(kāi)展綜合性管理，制定相應(yīng)戰(zhàn)略并采取落地措施。由于公司員工管理的相關(guān)工作由人力資源管理總部統(tǒng)籌管理，因此下表的員工管理體系整體適用本章內(nèi)容，后文將分節(jié)闡釋公司在員工平等及多元化、員工權(quán)益與福利、員工培訓(xùn)與發(fā)展的管理制度、措施與成果。
| 治理 | ·由人力資源管理總部等相關(guān)部門全面負(fù)責(zé)員工相關(guān)工作，并定期向經(jīng)營(yíng)管理層匯報(bào)相關(guān)績(jī)效指標(biāo) 完成進(jìn)展。 ·已制定《東方證券股份有限公司薪酬管理制度》《東方證券股份有限公司員工考勤及假期管理規(guī)定》 《東方證券股份有限公司員工手冊(cè)》《東方證券股份有限公司培訓(xùn)管理制度》等內(nèi)部制度，規(guī)范 管理員工相關(guān)工作。 |
| 戰(zhàn)略 業(yè)收入的穩(wěn)步增長(zhǎng)。 人才戰(zhàn)略 有挑戰(zhàn)性的工作環(huán)境。 | 影響分析 ·在員工雇傭、薪酬福利等方面保障員工權(quán)益，并開(kāi)展多樣化的員工關(guān)愛(ài)活動(dòng)，提升員工幸福感和 歸屬感，維護(hù)了員工基本權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)就業(yè)穩(wěn)定。 ·建立分層分類的培訓(xùn)體系，提升員工技能和工作效率，增強(qiáng)員工的忠誠(chéng)度和工作滿意度。同時(shí)，公 司制定完善的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，為員工提供普升機(jī)會(huì)，有助于提升社會(huì)就業(yè)質(zhì)量和人才素質(zhì)，優(yōu)化 行業(yè)人才市場(chǎng)，并且提升金融服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)性。 風(fēng)險(xiǎn)分析 ·聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：若公司未能有效落實(shí)平等和多元化政策，出現(xiàn)性別、種族、年齡等方面的歧視行為，或 未履行員工相關(guān)權(quán)益及福利保障責(zé)任，不利于員工滿意度，也容易在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，可能 給公司帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 ·操作風(fēng)險(xiǎn)：若公司忽視員工培訓(xùn)與發(fā)展，可能導(dǎo)致員工技能滯后，影響整體生產(chǎn)力和公司的創(chuàng)新能力， 影響公司的業(yè)務(wù)連續(xù)性，并引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。 機(jī)遇分析 ·市場(chǎng)機(jī)遇：積極推動(dòng)員工平等及多元化，保障員工權(quán)益和提供良好的福利，做好員工培訓(xùn)與發(fā)展， 能夠樹(shù)立良好的雇主品牌形象，有助于吸引更多優(yōu)秀的人才加入公司。公司作為高度人才依賴行 業(yè)之一，通過(guò)積極進(jìn)取的人才團(tuán)隊(duì)建設(shè)工作，提升自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，獲得更多的市場(chǎng)份額。 財(cái)務(wù)影響 ·短期來(lái)看公司需付出一定的薪酬福利、員工培訓(xùn)成本；長(zhǎng)期來(lái)看，積極開(kāi)展員工相關(guān)工作有助于 提高生產(chǎn)效率和服務(wù)質(zhì)量，為公司在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中贏得更多的市場(chǎng)份額和客戶信任，促進(jìn)營(yíng) ·秉持人才隊(duì)伍年輕化和專業(yè)化的戰(zhàn)略目標(biāo)，公司在員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員工培 訓(xùn)與發(fā)展等方面均制定了明確的政策，并采取一系列積極措施，為員工創(chuàng)造更加和諧、包容、富 |
| 影響、風(fēng)險(xiǎn) 和機(jī)遇管理 | ·通過(guò)定期開(kāi)展人才盤點(diǎn)，以更好地識(shí)別人才、構(gòu)建人才梯隊(duì)。每年公司對(duì)一定級(jí)別及以上的員 工進(jìn)行人才盤點(diǎn)，將人才分類，并多方面對(duì)人才情況進(jìn)行分析，制定針對(duì)性的管理措施。同時(shí) 定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研及對(duì)標(biāo)，結(jié)合業(yè)績(jī)情況，為員工提供水平合理的工資報(bào)酬。 ·定期開(kāi)展員工職業(yè)健康安全風(fēng)險(xiǎn)與危害評(píng)估與檢查，識(shí)別職業(yè)環(huán)境安全生產(chǎn)危險(xiǎn)源，并結(jié)合公 司實(shí)際情況和管理優(yōu)先級(jí)，制定專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃與應(yīng)急管理預(yù)案，切實(shí)推進(jìn)專項(xiàng)行動(dòng)開(kāi)展及應(yīng)急 預(yù)案演練，并通過(guò)開(kāi)展員工職業(yè)健康與安全培訓(xùn)以提升員工相關(guān)意識(shí)。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·在員工權(quán)益及福利方面設(shè)定了明確的管理指標(biāo)和目標(biāo)，包括確保法定福利100%覆蓋、薪酬水 平與業(yè)績(jī)水平相匹配、員工滿意度持續(xù)提升，以及提供多樣化的福利選擇等。 ·在員工多元化方面，公司將“就業(yè)人員中的女性比例不低于40%”作為招聘方面的量化自標(biāo)。 截至2024年底，集團(tuán)員工總數(shù)8,766人，女性員工4,122人，占比47.02%，已達(dá)成目標(biāo)。 ·在員工職業(yè)健康與安全方面，公司定期追蹤“員工職業(yè)病發(fā)病率”“因工傷而損失的工作日數(shù)” 等員工健康與安全相關(guān)績(jī)效指標(biāo)，設(shè)立量化績(jī)效管理目標(biāo)，不斷提高員工職業(yè)健康管理質(zhì)效。 |
員工平等及多元化
作為金融機(jī)構(gòu)，東方證券主要用工形式包括勞動(dòng)合同制員工和勞務(wù)派遣制員工，不涉及兼職員工。
公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等法律法規(guī)，保持多元、開(kāi)放、包容的氛圍，關(guān)懷弱勢(shì)群體，在招聘、給薪過(guò)程中堅(jiān)決反對(duì)歧視，無(wú)差別引進(jìn)少數(shù)民族、非中國(guó)大陸籍人員，禁止因性別、生育等情況拒絕人員引進(jìn)。公司堅(jiān)持同工同酬的工資分配原則，薪資待遇不因性別等因素而差別對(duì)待，積極促進(jìn)平等就業(yè)等權(quán)利全面落實(shí)。公司堅(jiān)決杜絕雇傭童工和強(qiáng)制勞工現(xiàn)象，并嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定及公司制度提供勞動(dòng)保護(hù)，如發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議，公司積極調(diào)解或根據(jù)勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁程序妥善解決問(wèn)題，確保合規(guī)并維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益。2024年，公司未發(fā)生雇傭童工或強(qiáng)制勞工等事件。
為建設(shè)公開(kāi)平等的職場(chǎng)環(huán)境，公司制定《員工獎(jiǎng)懲管理辦法》以防范職場(chǎng)歧視和騷擾行為，并明確歧視和騷擾行為的紀(jì)律處分，如員工存在制造謠言、惡意散布謠言、侮辱、誹謗、惡言中傷、毆打、恐嚇、威脅其他員工等行為，公司可視情況立即解除勞動(dòng)合同或處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，且公司不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，并保留追加賠償損失的權(quán)利。
公司制定正式的年度人才招聘與發(fā)展計(jì)劃，于每年年末預(yù)測(cè)招聘需求、制定下一年度招聘計(jì)劃，根據(jù)實(shí)際情況動(dòng)態(tài)調(diào)整招聘策略。2024年，公司根據(jù)整體及各條線發(fā)展策略，結(jié)合上年度公司人力配置情況及行業(yè)人才動(dòng)向，制定年度人力配置計(jì)劃；根據(jù)各條線招聘情況及業(yè)務(wù)板塊發(fā)展需要，構(gòu)建多元招聘渠道，于年中調(diào)整招聘策略；每年末回顧全年招聘情況并出具公司人力配置報(bào)告。
公司構(gòu)建多元招聘渠道，跟蹤尋覓、甄別人選、積極洽談，確保引進(jìn)人才崗位要求、專業(yè)能力、價(jià)值觀的適配。
東方證券招聘具體行動(dòng)
校園招聘
·公司自2015年起便在行業(yè)內(nèi)率先啟動(dòng)暑期實(shí)習(xí)留用項(xiàng)目，至今已成功打造“東方i計(jì)劃”暑期實(shí)習(xí)項(xiàng)目、“東方I-MT”管理培訓(xùn)生項(xiàng)目、“東方之星”財(cái)富管理培訓(xùn)生校招品牌。通過(guò)公司招聘官網(wǎng)、“東方證券招聘”公眾號(hào)、各大招聘網(wǎng)站廣告、高校就業(yè)網(wǎng)、BBS等途徑擴(kuò)大宣傳面，精準(zhǔn)投放海內(nèi)外高校。
·啟動(dòng)2024屆應(yīng)屆生招聘工作，優(yōu)化“I-MT管理培訓(xùn)生”暑期實(shí)習(xí)及秋季補(bǔ)招項(xiàng)目，深入高校宣講，實(shí)施實(shí)習(xí)啟動(dòng)儀式、中期交流會(huì)，完成期末答辯及選拔留用工作。
·加強(qiáng)人才項(xiàng)目跟蹤，組織I-MT管培生入職一周年回顧會(huì)及跨部門溝通培訓(xùn)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出席并給予工作評(píng)估及寄語(yǔ)。
社會(huì)招聘
·打造“才聚東方，成就未來(lái)”高層次人才引進(jìn)項(xiàng)目品牌，全局思考、前瞻布局，重點(diǎn)加強(qiáng)干部及后備、高端領(lǐng)軍、業(yè)務(wù)緊缺、復(fù)合型和國(guó)際化等方面人才，擴(kuò)寬選聘渠道，提升市場(chǎng)化引進(jìn)力度?！ぴ谥饕獦I(yè)務(wù)條線引進(jìn)行業(yè)領(lǐng)軍人才和專家級(jí)高端人才，引進(jìn)優(yōu)秀海外博士人才，積極申報(bào)政府人才計(jì)劃，提升公司品牌和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。
公司采取多項(xiàng)措施促進(jìn)平等、包容職場(chǎng)的建立。在女性員工權(quán)益保障方面，公司建立和執(zhí)行完善的性別平等政策，禁止性別歧視，確保女性員工的權(quán)益得到保護(hù)。同時(shí)提供婦科健康咨詢、女性生育保險(xiǎn)、媽咪小屋等女性健康管理服務(wù)，關(guān)心女性生理和心理健康。
2024年，東方證券榮獲αi優(yōu)質(zhì)職場(chǎng)頒發(fā)的典范幸福職場(chǎng)獎(jiǎng)、幸福場(chǎng)景
員工權(quán)益及福利
■員工薪酬與福利
為規(guī)范員工薪酬與福利管理，保障員工權(quán)益，公司制定《東方證券股份有限公司薪酬管理制度》《東方證券股份有限公司薪酬發(fā)放實(shí)施細(xì)則》《東方證券股份有限公司員工考勤及假期管理規(guī)定》等內(nèi)部管理制度，涵蓋公司薪酬及福利方面的管理規(guī)定。
在薪酬福利方面，公司每月按時(shí)支付工資，依法繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金，并為全體員工購(gòu)買工傷保險(xiǎn)，增強(qiáng)員工工傷保障。除固定薪酬外，公司為員工提供“以市場(chǎng)化為導(dǎo)向，以績(jī)效與貢獻(xiàn)為核心”的績(jī)效獎(jiǎng)金，綜合考慮員工績(jī)效表現(xiàn)，結(jié)合風(fēng)控合規(guī)情況、忠誠(chéng)度與穩(wěn)定性、職業(yè)操守、廉潔從業(yè)、社會(huì)責(zé)任履行、服務(wù)客戶水平等因素進(jìn)行績(jī)效獎(jiǎng)金的核定。
在員工健康與安全保障方面，公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》《工傷保險(xiǎn)條例》等文件要求，制定《東方證券股份有限公司安全保衛(wèi)和消防安全工作管理辦法》《東方證券股份有限公司員工手冊(cè)》等適用于公司全體員工（含勞務(wù)派遣工）的相關(guān)制度規(guī)范，確保工作環(huán)境的安全性與員工的身心健康。
公司提倡工作與生活平衡，為全體員工（含勞務(wù)派遣工）提供靈活的假期調(diào)配和廣泛的福利政策，以滿足員工的個(gè)人需求。除了為員工按時(shí)足額繳納五險(xiǎn)一金外，公司為員工提供補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)年金、體檢、健康管理和輔導(dǎo)服務(wù)，營(yíng)造積極向上、健康和諧的工作氛圍。
